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发票已开货款未到会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
原材料已入库，货款已付从银行支付，发票未到，怎么做会计分录
借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；应付账款——暂估
46楼
2022-12-25 17:24:35
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张铧尹：回复邹老师 收到发票怎么做分录？借原材料负数 贷；应付账款——暂估 负数 借：原材料：贷：预付账款吗？
2022-12-25 17:50:12
邹老师：回复张铧尹根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；预付账款
2022-12-25 18:16:25
张铧尹：回复邹老师 如果后面材料发票一直没收到怎么办？
2022-12-25 18:39:46
邹老师：回复张铧尹你好，只能是暂估挂账
2022-12-25 19:00:56
张铧尹：回复邹老师 一直挂着吗？
2022-12-25 19:14:38
邹老师：回复张铧尹你好，本来按规定是需要次月冲销，但是有的企业冲销了就会造成库存负数，所以只能是继续挂账
2022-12-25 19:28:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 小米粥 发表的提问：
货已收发票已收，款未付，会计分录应是怎样？
你好，借；库存商品等科目，贷；应付账款
47楼
2022-12-25 17:40:49
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 韩晓 发表的提问：
未开发票货物已发出怎么做会计分录
具体分录： 借：发出商品 贷：库存商品 开发票后： 借：应收账款 贷：库存商品 货款到账后： 借：主营业务收入 贷：应收账款
48楼
2022-12-25 17:57:17
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ lemontea 发表的提问：
请问商贸企业货款未入库，，发票也未收到，已付款给卖家，会计分录已做借：应付账款-xx公司 贷：银行存款，现在已收到增值税专用发票，货已入库，分录怎么做呀
借 库存商品 应交税费-应交增值税（进项税） 贷 应付账款
49楼
2022-12-25 18:14:36
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lemontea：回复罗老师 那结转成本的分录怎么做呀
2022-12-25 18:50:57
罗老师：回复lemontea借 营业成本 贷 库存商品
2022-12-25 19:02:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 依旧 发表的提问：
1、货款已经付了，货收到了，发票没到怎么做分录？ 2、钱已经收到，货已经发了，发票未开怎么入账？ 3、增值税及增值税月末计提分录?
1，借；库存商品 贷；应付账款-暂估 2，借；银行存款 贷；预收账款 借；发出商品 贷；库存商品 3，月末结转未交增值税 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 次月初 扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
50楼
2022-12-25 18:41:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ な汐と颜の 发表的提问：
货已销售出去，货款已收，发票未开，又要体现主营收入，会计分录怎么记
你好，是做无票收入？ 借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费
51楼
2022-12-26 17:36:21
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な汐と颜の：回复邹老师 以后要开也可能不开
2022-12-26 17:51:06
邹老师：回复な汐と颜の你好，要开具发票就需要在开具发票确认收入的 如果不开具，就发出货物就确认收入的
2022-12-26 18:18:10
な汐と颜の：回复邹老师 本月发出货物确认收入下月其中一部分要开票怎么区分开
2022-12-26 18:39:57
邹老师：回复な汐と颜の你好，一部分之后会开具发票的，这部分在开具发票的时候确认收入，而不是发出的时候就确认的
2022-12-26 19:07:08
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 女少年 发表的提问：
货款已付货已收到发票未到怎样做分录
货到票未到，借库存商品贷应付账款暂估，借应付账款贷银行存款
52楼
2022-12-26 17:53:57
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 某某歡 发表的提问：
销售软件。收到货款 货已发。未开票。怎么做分录？
借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税
53楼
2022-12-26 18:14:15
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某某歡：回复钟存老师 没有给对方开发票也是这样做的嘛？
2022-12-26 18:47:31
钟存老师：回复某某歡产生义务就要确认，和开不开票没有必然关系
2022-12-26 19:02:31
某某歡：回复钟存老师 那我要同时结转成本嘛？
2022-12-26 19:21:19
钟存老师：回复某某歡是的，在当期需要结转成本
2022-12-26 19:40:21
某某歡：回复钟存老师 老师 您好。那后面开出去发票的话 怎么处理。
2022-12-26 19:55:34
钟存老师：回复某某歡开发票不需要处理了，已经都处理过了
2022-12-26 20:24:52
某某歡：回复钟存老师 好的。
2022-12-26 20:43:35
某某歡：回复钟存老师 谢谢老师
2022-12-26 21:01:40
钟存老师：回复某某歡不客气，祝您工作顺利
2022-12-26 21:30:55
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Baby-Q??? 发表的提问：
货款已付 发票未到分录
您好，借预付账款贷银行存款
54楼
2022-12-26 18:38:59
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Baby-Q???：回复玲老师 货款已付 发票未到分录 商品已入库 这个分录怎么做老师
2022-12-26 19:06:59
玲老师：回复Baby-Q???再做一笔入库的分录，借库存商品贷预付账款暂估
2022-12-26 19:22:45
Baby-Q???：回复玲老师 那收到发票怎么冲那个科目
2022-12-26 19:35:28
Baby-Q???：回复玲老师 发票到了 就再不用冲暂估是么老师
2022-12-26 19:55:12
玲老师：回复Baby-Q???好，发票收到时把暂估的分录红冲按照发票金额入账
2022-12-26 20:20:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ W 发表的提问：
销售货物，货物已发出，发票也已开出，款未收到，如何做分录
你好 借：应收账款 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本  ， 贷：库存商品
55楼
2022-12-27 17:23:25
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W：回复邹老师 销售的不是库存商品，是加工产品
2022-12-27 17:43:38
邹老师：回复W你好，是提供加工服务，而不是销售产品，是这个意思？
2022-12-27 18:00:24
W：回复邹老师 嗯工业自动化制造行业，主营两种，一种是客户提供材料，只负责给他生产，一种是包工包料，这两种分录怎么记
2022-12-27 18:12:54
邹老师：回复W你好 纯加工收入 借：应收账款 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本  ， 贷：生产成本 一种是包工包料 借：应收账款 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本  ， 贷：库存商品
2022-12-27 18:40:51
W：回复邹老师 好的谢谢
2022-12-27 18:59:05
邹老师：回复W不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-27 19:26:08
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 333882 发表的提问：
老师，销售商品时未开发票，客户货到已付款。第二个月才给客户开发票，会计分录怎么做？
你第一月已经销售了货物o就要按照无票收入确认收入及销项税的
56楼
2022-12-27 17:48:22
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 雪雪 发表的提问：
购货未付款未收到货，先收到发票了，会计分录怎么写
你好，这种可以不用做账的。
57楼
2022-12-27 18:08:18
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
存货已发出销售，款项已收到，发票未开分录怎么做
借：银行存款 贷：预收账款 个人建议尽快开具发票，已经发生了纳税义务
58楼
2022-12-27 18:26:54
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 屿啵 发表的提问：
销售货物已支付运费，但暂时没有收到发票会计分录； 销售货物时，未支付款项，也未收款项，但收进项专票，开销项专票，会计分录如何处理啊，怎么报税呢。
你好  这个运费是你公司来承担吗 ？  运输公司开票给你们了 还是开票给的客户 
59楼
2022-12-27 18:38:59
全部回复
屿啵：回复meizi老师 我们公司承担的，说之后开票的，但是暂时未开票
2022-12-27 19:11:57
meizi老师：回复屿啵你好   那你就暂估入账 借销售费用-运输费 贷其他应付款 这样挂着 。然后开  借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷库存商品  
2022-12-27 19:23:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 金玖 发表的提问：
款已付 货到 货物已领用 发票到 的会计分录怎么
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；预付账款 借；生产成本 贷；原材料
60楼
2022-12-28 17:51:42
全部回复
金玖：回复邹老师 老师，那如果，钱已付，货到，货已用，但发票未到怎么做
2022-12-28 18:18:19
邹老师：回复金玖你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；应付账款——暂估 借；生产成本 贷；原材料
2022-12-28 18:48:03
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