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已收到发票未付款会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 小米粒 发表的提问：
收到审计费发票未付款怎么做分录
你好 借；管理费用 贷；应付账款
181楼
2023-02-27 16:05:21
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小米粒：回复邹老师 老师，做成其他应付款可以吗？这个是9月开的发票，做的10月费用里可以吗
2023-02-27 16:27:25
邹老师：回复小米粒你好，应当通过应付账款核算 可以的
2023-02-27 16:42:33
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 妖精打架 发表的提问：
上月付款9600元，这个月付款5400元，这个月收到发票16000元，还剩1000未付。上月会计分录和这个月会计分录怎么写？
你好， 付款时，借：预付账款 9600 贷：银行存款 9600 借：预付账款 5400 贷：银行存款 5400 收到发票时，借:相关成本费用 贷：预付账款 16000 这样预付账款出现贷方余额1000，表示为我们应付的款项
182楼
2023-02-27 16:25:17
全部回复
妖精打架：回复立红老师 我是这个月付的5400
2023-02-27 16:51:56
立红老师：回复妖精打架你好，借：预付账款 5400 贷：银行存款 5400，就是这笔分录，
2023-02-27 17:04:58
妖精打架：回复立红老师 到我做的借贷不平衡呀
2023-02-27 17:24:54
立红老师：回复妖精打架你好，您说哪笔分借贷不平呢
2023-02-27 17:50:17
妖精打架：回复立红老师 我上个月的会计分录是：借：预付账款 9600 贷：银行存款 9600 这个月的会计分录是：借：预付账款 5400 贷：银行存款 5400 借：成本16000 贷：预付账款 16000
2023-02-27 18:05:43
立红老师：回复妖精打架你好，分录不是平的么，
2023-02-27 18:17:56
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
发票已到材料尚未验收入库材料款项暂欠怎么没做会计分录
你好！如果当月可以验收入库暂不做账务处理，验收入库后统一做账
183楼
2023-02-27 16:50:59
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Y 发表的提问：
不是原材料的进项发票收到了未付款该怎么写会计分录
借：原材料 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
184楼
2023-02-28 15:32:30
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 学堂用户ut7afk 发表的提问：
老师你好，收到一年的房租发票未付款会计分录如何处理
借预付账款贷银行存款，然后按月分摊，借管理费用贷预付账款
185楼
2023-02-28 15:55:30
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ hai妞  发表的提问：
我公司收到下个季度房租的发票，款未付，怎么写会计分录。
你好 借；待摊费用 贷；应付账款
186楼
2023-02-28 16:15:13
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hai妞 ：回复邹老师 老师好！不是取消待摊销费用了吗？
2023-02-28 16:44:36
邹老师：回复hai妞 你好，是取消了，但是一次性支付一个季度的房租，还是通过这个科目核算最合适的
2023-02-28 17:10:37
hai妞 ：回复邹老师 待摊销费用科目里没有呢，只有个长期待摊销
2023-02-28 17:28:54
邹老师：回复hai妞 你好，那你可以通过长期待摊费用下面设置待摊费用明细核算
2023-02-28 17:41:18
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
公司采购9.1日原材料（价格随时波动），未付款已入库使用，9.15号付款未收到发票，9.30号收到了对方开具的增值税发票，这几笔业务应该怎么做会计分录 请教
9.1 借：原材料 (暂估一个金额 ） 贷：应付账款-应付暂估 9.15 借：应付账款-公司 贷：银行存款 9.30 先红冲9.1的估价 再 借：原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款-公司
187楼
2023-02-28 16:41:59
全部回复
：回复菲童牛宝那未付款未收到发票已使用材料怎么做账呢
2023-02-28 17:13:07
老江老师：回复菲童牛宝9.1 借：原材料 (暂估一个金额 ） 贷：应付账款-应付暂估
2023-02-28 17:38:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 764311036 发表的提问：
请教老师，贷已收到，未开发票，未付款，怎么做账，分录怎么写
你好，借；库存商品或原材料 ， 贷；应付账款-暂估
188楼
2023-03-01 15:51:31
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764311036：回复邹老师 不用做欠谁家的款吗
2023-03-01 16:03:06
邹老师：回复764311036你好，应付账款不需要具体到欠谁家的款项的
2023-03-01 16:14:14
764311036：回复邹老师 收到发票后是不是做个红字原数冲掉，再重新入库呀
2023-03-01 16:27:14
邹老师：回复764311036你好，是的，收到发票是红冲暂估入库，然后根据发票再做购进处理
2023-03-01 16:53:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 耍酷的冰淇淋 发表的提问：
你好 按实际成本法 货款尚未支付发票账单未收到的会计分录是借:原材料（暂估价）贷:应付账款吗？如果账单收到请问该怎么做会计分录？
你好 暂估入库，借；原材料 贷；应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；原材料 根据发票入账 借；原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
189楼
2023-03-01 16:11:41
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 君666 发表的提问：
预付货款25万，未收到发票已收到货物，并且货物已经销售部分，如何做分录
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品 贷应付账款——暂估 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；主营业务成本 贷；库存商品
190楼
2023-03-01 16:32:33
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ ^O^ 发表的提问：
向对方支付货款付到私户 货已收 但是发票未收到 这样分录怎么做
借；预付账款 贷；其他应付款
191楼
2023-03-01 16:38:59
全部回复
^O^：回复邹老师 要是后来收到发票该怎么写分录 或者没有发票怎么写分录
2023-03-01 17:01:29
邹老师：回复^O^发票到了 借；原材料 贷；预付账款 没有发票只能是继续挂账了
2023-03-01 17:21:41
龙老师
职称：会计
5.00
解题: 0.06w
引用 @ 活泼的便当 发表的提问：
发票收到，钱未付，会计分录怎么处理啊
通过应付账款挂账 如果您是增值税一般纳税人、作如下会计分录： 借：原材料 应交税金_应交增值税(进项税额) 贷：应付账款___XX单位 若是小规模纳税人、作如下会计分录： 借：原材料 贷：应付账款___XX单位
192楼
2023-03-02 15:44:44
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 高大的野狼 发表的提问：
增值税配件发票收到，货款已付，没有验票会计分录怎么做
你好！ 借：原材料 应交税费-待认证进项税额 贷：银行存款
193楼
2023-03-02 15:53:07
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 阿华 发表的提问：
1.未收到商业保险费专用发票，可以先计提入费用吗？有些是已付款，有些是未付款的。 2.如果可以的话，分录已付款，未付款分别应该如何填写呢？3.借方的进项税如何处理？ 4.收到发票后分录要如何填写呢？
您好！可以的。 如果你要抵扣的话，一般只有财产保险才可以抵扣。 借管理费用-保险费 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款/银行存款等
194楼
2023-03-02 16:21:15
全部回复
阿华：回复宋生老师 我还没有收到发票，没有认证，也填写进项税额吗？那收到当月认证之后怎么处理呀？跟报表报税不是对不上？
2023-03-02 16:46:10
宋生老师：回复阿华您好！你没有收到就不用做这些分录啊、
2023-03-02 17:01:55
阿华：回复宋生老师 你的意思是没有收到，我不能计提入费用是吗？
2023-03-02 17:21:26
宋生老师：回复阿华你好！不是的。你没有收到就不用管税费。 你可以暂估费用。
2023-03-02 17:31:54
阿华：回复宋生老师 @宋老师:请问暂估时分录如何填写？
2023-03-02 17:53:26
宋生老师：回复阿华借管理费用-保险费 -暂估 贷应付账款等
2023-03-02 18:13:51
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 敏Z 发表的提问：
收到劳务发票298000元，计入工程施工成本，怎么做会计分录？款未付
你好，借 工程施工 贷 应付账款
195楼
2023-03-02 16:46:05
全部回复
敏Z：回复紫藤老师 工程施工的具体哪个科目适用这个费用？
2023-03-02 17:08:27
紫藤老师：回复敏Z工程施工-间接费用的
2023-03-02 17:21:57
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