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已收到发票未付款会计分录
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ TsT&雪 发表的提问：
老师，已入库已付款材料未收到票怎样做分录，购入材料发票未收到的船费/陆路费是怎样做分录，借原材料，贷什么
也是贷应付账款的
241楼
2023-03-20 15:10:30
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TsT&雪：回复辜老师 贷是含运费不含税
2023-03-20 15:26:36
辜老师：回复TsT&雪是的，是不含税金额
2023-03-20 15:54:05
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 阿华 发表的提问：
老师，请问 1.未收到商业保险费专用发票，可以先计提入费用吗？有些是已付款，有些是未付款的。 2.如果可以的话，分录已付款，未付款分别应该如何填写呢？
你好！可以的。 借管理费用-保险费等 贷应付账款等/银行存款等
242楼
2023-03-20 15:33:52
全部回复
阿华：回复宋生老师 那中间的借方差额进项税，怎么办
2023-03-20 16:03:19
阿华：回复宋生老师 那中间的借方差额进项税，怎么办
2023-03-20 16:15:53
阿华：回复宋生老师 那中间的借方差额进项税，怎么办
2023-03-20 16:31:42
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 阿华 发表的提问：
老师，请问 1.未收到商业保险费专用发票，可以先计提入费用吗？有些是已付款，有些是未付款的。 2.如果可以的话，分录已付款，未付款分别应该如何填写呢？
您好！可以的。可以先入费用。 借管理费用-保险费等 贷应付账款/银行存款等
243楼
2023-03-20 16:03:42
全部回复
阿华：回复宋生老师 那中间的借方差额进项税，怎么办？ 收到发票后，又用什么分录？
2023-03-20 16:22:41
宋生老师：回复阿华您好！你是买的什么保险？财产保险还是给个人买的保险
2023-03-20 16:34:13
阿华：回复宋生老师 @宋老师:公司租赁用车（租出去给其他公司用的）的车辆商业保险
2023-03-20 16:52:09
宋生老师：回复阿华您好！这样的可以抵扣的。 借管理费用-保险费等 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款/银行存款等
2023-03-20 17:07:03
阿华：回复宋生老师 @宋老师:那我是不是要把进项税一起暂估进去对吧？：借管理费用-保险费 -暂估 贷应付账款
2023-03-20 17:37:03
宋生老师：回复阿华你好!是的，一起估算进去
2023-03-20 17:58:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 春天 发表的提问：
已付对方货款，未收到对方开来的发票，分录怎么做呢
借；预付账款 贷；银行存款
244楼
2023-03-20 16:26:42
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.73w
引用 @ cwgs 发表的提问：
地产公司（甲方）支付装修款时分录怎么做？款项已支付未收到发票。
借预付账款贷银行存款 收到发票借费用贷预付账款，办公室的装修可以计入费用
245楼
2023-03-20 16:41:58
全部回复
cwgs：回复朴老师 老师，不能直接记入成本吗？
2023-03-20 17:07:28
朴老师：回复cwgs你这是要销售的房子里面装修的就可以
2023-03-20 17:31:40
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 璐宝 发表的提问：
请问老师公司已像对方开出发票，但并未收到款，会计分录怎么处理
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费 应交增值税
246楼
2023-03-21 15:32:25
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 烟花 发表的提问：
1。采购材料，款未付 。（借原材料，贷应付，）2.收到货，款已付，票也未到（借应付，贷银行），3收到票（分录？）
1，借；材料采购 贷；应付账款 2，借；原材料 贷；应付账款——暂估 借；预付账款 贷；银行存款 3，借；应付账款——暂估 贷；原材料 借；原材料 贷；材料采购 借；应付账款 贷；预付账款
247楼
2023-03-21 15:43:38
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 激情的含羞草 发表的提问：
您好！提前计提成本费用（工程）已签合同未付款未收到发票，请问摘要和分录怎样？
你好，发生某某工程费用。
248楼
2023-03-21 15:59:59
全部回复
激情的含羞草：回复郭老师 我们外包给其他公司做，想提前计提成本
2023-03-21 16:18:44
郭老师：回复激情的含羞草你好确认了收入吗？
2023-03-21 16:42:03
激情的含羞草：回复郭老师 款是我们支付给外包公司，正常是开发票付款才入账，但是我想提前入账。
2023-03-21 17:06:28
激情的含羞草：回复郭老师 已确认好支付收到发票：借：主营业务成本—工程款贷：银行存款。现在想先计提（预提）成本。想知道分录怎样做。
2023-03-21 17:22:22
郭老师：回复激情的含羞草发生xx工程费用就可以的
2023-03-21 17:51:14
激情的含羞草：回复郭老师 分录怎样？
2023-03-21 18:20:22
郭老师：回复激情的含羞草借工程施工贷，银行存款或者是应付账款。
2023-03-21 18:37:22
激情的含羞草：回复郭老师 预估成本：不是应该，借主营业务成本—工程款 贷：应付账款
2023-03-21 19:01:58
郭老师：回复激情的含羞草这个确认了收入吗？如果确认了收入，借主营业务成本贷工程施工。 当月发生的工程，当月没有确认收入的，做不了，主营业务成本先做工程施工里面，以后确认的收入再结转。
2023-03-21 19:28:50
激情的含羞草：回复郭老师 收到发票并付款分录是不是：借应付账款，贷银行存款
2023-03-21 19:45:54
郭老师：回复激情的含羞草你好，暂估和发票一样的，可以的。
2023-03-21 19:57:36
激情的含羞草：回复郭老师 还没有支付给客户，想预提冲成本，确认一下如何分录？款支付给客户，客户把发票给我怎样做分录？
2023-03-21 20:26:00
郭老师：回复激情的含羞草你先说一下你确认了收入没有。
2023-03-21 20:51:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ DA? 发表的提问：
钱未付，发票已来已认证怎么做会计分录？
你好 借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；应付账款
249楼
2023-03-22 15:00:13
全部回复
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 玩命的月饼 发表的提问：
支付1年房租（201912-202011房租） 没收到发票会计分录是: 借:预付账款 贷:银行存款 收到发票会计分录是: 借:? 贷:? 每月摊销会计分录: 借:管理费用 贷:预付账款
收到发票时每月的摊销分录是正确的
250楼
2023-03-22 15:25:44
全部回复
玩命的月饼：回复小惑老师 支付房租没收到发票对吗？收到发票怎么做分录？
2023-03-22 15:54:01
小惑老师：回复玩命的月饼借预付账款-预付 贷：银行存款 借预付账款-摊销 贷预付账款-预付 然后摊销就是你的分录
2023-03-22 16:05:27
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 专注的曲奇 发表的提问：
企业支付零星工程款的会计分录怎么做？发票已经收到了
具体是什么工程呢？
251楼
2023-03-22 15:44:06
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 派沃德 特别特 发表的提问：
采购商品，已付款，未收到票，如何做分录
你好 先暂估入库 借库存商品 贷银行存款
252楼
2023-03-22 15:59:59
全部回复
派沃德 特别特：回复meizi老师 可以借预付账款吗
2023-03-22 16:16:16
meizi老师：回复派沃德 特别特你好 不能 你货物都收到了 你要入库了 况且也年末了 先入账
2023-03-22 16:41:04
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 无辜的胡萝卜 发表的提问：
你好，我想问下，去年已付的广告费用，已经计入了管理费用不清楚有发票，但未收到发票，今年收到发票怎么做会计分录调整？
你好 你就把发票附去年凭证后面 你已经做了费用 在汇算没收到发票的时候应该调整了
253楼
2023-03-23 15:39:11
全部回复
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
2018.12月先收到对方开过来的发票，但未付款，这个怎么做会计分录
借：成本或者费用 贷：应付账款
254楼
2023-03-23 16:05:13
全部回复
天天向上：回复老刘 付款时，借：应付账款，贷：银行存款对吧
2023-03-23 16:28:18
老刘：回复天天向上是的。应付账款那个户就平了
2023-03-23 16:49:00
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 文子 发表的提问：
小规模公司，货款已付，货物两天后收到，发票未收到，怎么做分录呢
可以暂估入库
255楼
2023-03-23 16:21:00
全部回复
文子：回复蒋飞老师 月底暂估入库
2023-03-23 16:47:51
蒋飞老师：回复文子先做预付款 借：预付账款 贷：银行存款
2023-03-23 16:59:00
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