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已收到发票未付款会计分录
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 宝宝 发表的提问：
34.计划成本法，购买原材料，已付款未收到货。增值税发票，金额164000，税额26240。开出商业承兑汇票。会计分录
你好！你们的计划价格是多少？
196楼
2023-03-02 16:56:59
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宝宝：回复QQ老师 计划单价2000，数量为80
2023-03-02 17:28:01
QQ老师：回复宝宝借:物资采购 (实际成本) 应交税金---应交增值税(进项税额) 贷:应付票据
2023-03-02 17:43:02
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Ellen 发表的提问：
买的设备已到，款已付，发票未到的分录怎么做？
你好； 暂估入库 ：借固定资产-暂估入库 贷银行存款
197楼
2023-03-05 17:14:47
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Ellen：回复meizi老师 等票来了再借固定资产  贷固定资产暂估入库？
2023-03-05 17:43:37
meizi老师：回复Ellen你好； 是的。   到时体现进项税处理  
2023-03-05 17:54:58
Ellen：回复meizi老师 那计提折旧是按机器来的时间还是发票来的时间呢？
2023-03-05 18:08:31
meizi老师：回复Ellen你好 ； 按照 你收到机器的时候 比如你7月收到机器 。  9月才给你发票 。 7月暂估  ； 8月开始折旧  
2023-03-05 18:25:46
Ellen：回复meizi老师 虽然票未到，货到的下个月就可以计提折旧了？
2023-03-05 18:52:07
meizi老师：回复Ellen你好 ； 是的。 这样 才符合准则的  
2023-03-05 19:09:23
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ A唯美 送书大使 发表的提问：
前几个月收到一张劳务专票，已认证抵扣，但未付款，这个月我方已出蓝字专用发票，应如何做会计分录
对方已出红字发票
198楼
2023-03-05 17:43:02
全部回复
maize老师：回复A唯美 送书大使已出蓝字是啥情况，你开出发票吗？你收到劳务发票正常做就可以。没有付款做应付账款就可以。
2023-03-05 18:12:11
A唯美 送书大使：回复maize老师 劳务公司开给我劳务发票，我已经认证抵扣了，现在要把这张发票冲红，劳务公司已经开具红字发票了，我方是购买方，也开出蓝字发票
2023-03-05 18:40:31
maize老师：回复A唯美 送书大使你开蓝字发票干嘛，你开给谁蓝字发票？
2023-03-05 19:01:45
A唯美 送书大使：回复maize老师 给劳务公司开
2023-03-05 19:29:23
A唯美 送书大使：回复maize老师 出纳开出去，今天拿给我做账才知道
2023-03-05 19:53:50
maize老师：回复A唯美 送书大使意思是劳务公司给你们开发票，你们又给劳务公司开发票？这个到底谁提供服务一方？
2023-03-05 20:16:15
A唯美 送书大使：回复maize老师 蓝字发票不是购买方开的吗？红字发票是劳务公司开呀
2023-03-05 20:37:08
maize老师：回复A唯美 送书大使不是，之前蓝字是谁开红字发票就是谁开具，不能相互开具发票。
2023-03-05 20:57:06
A唯美 送书大使：回复maize老师 哦！那么这种应该怎么做账呢
2023-03-05 21:20:48
maize老师：回复A唯美 送书大使什么情况，你问的是开红字发票还是啥，开红字发票就科目不变数字是负数。
2023-03-05 21:36:21
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 永不逝去的微笑 发表的提问：
不是原材料的进项发票收到了未付款该怎么写会计分录
借：管理费用等 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
199楼
2023-03-05 18:06:15
全部回复
小宝老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 2w
引用 @ 学堂用户bbsbra 发表的提问：
你好，问一下，车保险发票收到，但是未付款，会计分录怎么做
你好 借费用 贷其他应付款
200楼
2023-03-05 18:30:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 李同学 发表的提问：
不是原材料的进项发票收到了未付款该怎么写会计分录
你好，是发票没有到，原材料到了？
201楼
2023-03-06 15:51:20
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 秋雨 发表的提问：
医院先付药款，药品未到，会计分录 收到药品后的会计分录
你好 医院先付药款，药品未到，借；预付账款，贷；银行存款 收到药品后的会计分录，借；库存商品，贷；预付账款
202楼
2023-03-06 16:15:57
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 海之吻 发表的提问：
货到发票未到且已付部分货款时，会计账务怎么处理？
借：预付账款 贷：银行存款【支付的部分货款】 做暂估入库分录 借：库存商品 贷：应付账款---应付暂估款
203楼
2023-03-06 16:44:58
全部回复
海之吻：回复张艳老师 后期发票收到，货款全额支付了呢？
2023-03-06 17:07:17
张艳老师：回复海之吻要先红冲暂估分录，然后再做 借：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：预付账款 银行存款等
2023-03-06 17:25:22
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 依依 发表的提问：
材料已验收入库，未开发票未付货款时已做暂估入库，现在发票到了货款还没付应该怎样做分录？
冲回暂估按发票做就可以
204楼
2023-03-07 15:35:18
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 英 发表的提问：
请问销售商品，款已收，发票未收，会计分录怎么做
发票没开吧，什么时候开票，什么时候确认收入。如果不开票，直接确认收入
205楼
2023-03-07 15:41:52
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
1月已计提费用，未支付2月未收到发票，但需支付3月收到发票这个分录应该怎么做
1月份 借：管理费用 贷：应付账款--暂估 2月份支付款项时，金额及税额是能确认的金额了吧，不会再改变金额了吧？
206楼
2023-03-07 16:00:14
全部回复
萌哒哒的小萝卜：回复张艳老师 未，因为但是在申请升一般纳税人，想让我们先付款？
2023-03-07 16:29:15
张艳老师：回复萌哒哒的小萝卜2月份 借：预付账款 贷：银行存款 3月份来发票 借：管理费用 负数 贷：预付账款--暂估 负数 再按收到的发票金额入账 借：管理费用 贷：预付账款
2023-03-07 16:42:57
萌哒哒的小萝卜：回复张艳老师 那一月份计提的应付帐款不就一直挂着？
2023-03-07 17:00:13
萌哒哒的小萝卜：回复张艳老师 应付帐款里不就多了一个月的数了吗？
2023-03-07 17:21:48
萌哒哒的小萝卜：回复张艳老师 应付帐款是每个月的有一笔肯定的费用要支付的，所以每个月我都会做一笔计提
2023-03-07 17:40:06
张艳老师：回复萌哒哒的小萝卜抱歉，2月份的红冲分录科目打错了，应该是 借：管理费用 负数 贷：应付账款--暂估 负数 我用的是搜狗拼音系统，连打出现错误了，抱歉
2023-03-07 17:59:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 贝蒂琳卡 发表的提问：
建筑公司，购买水泥，已付款，发票未收到，分录怎么做？
你好，借；预付账款，贷；银行存款
207楼
2023-03-07 16:26:59
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贝蒂琳卡：回复邹老师 到一笔工程款10万，打给挂靠老板8万，分录怎么做？剩余的两万通过我公司购买水泥款，分录怎么做？
2023-03-07 16:51:53
邹老师：回复贝蒂琳卡你好 收到一笔工程款10万，借；银行存款，贷；工程结算 打给挂靠老板8万，借；其他应收款等科目，贷；银行存款 剩余的两万通过我公司购买水泥款，借；预付账款，贷；银行存款
2023-03-07 17:07:19
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
公司已付材料款给个人 没有收到发票 怎么做会计分录
您好 请问后期后取得发票么 材料收到了么
208楼
2023-03-08 15:15:11
全部回复
仰望星空：回复bamboo老师 材料收到了 后期估计开不了发票
2023-03-08 15:42:21
仰望星空：回复bamboo老师 因为是个人 是不能入账吧？ 还是可以入账 到时候 企业说的谁汇算清缴时 做调增？
2023-03-08 16:04:59
bamboo老师：回复仰望星空如果是个人不能取得发票 按规定不能入账 但是很多企业入账了 汇算清缴的时候调整
2023-03-08 16:22:50
仰望星空：回复bamboo老师 企业所得税汇算清缴 是年吧？还是按季的调？
2023-03-08 16:40:26
bamboo老师：回复仰望星空企业所得税汇算清缴 是年 年度的时候调整
2023-03-08 17:06:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 仁爱的金毛 发表的提问：
收料单的会计分录，货款已付，暂未入库
你好 借：在途物资，贷：银行存款等科目 
209楼
2023-03-08 15:30:15
全部回复
海棠老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.47w
引用 @ 文章 发表的提问：
小规模纳税人 货已入库款已付发票未收到，分录要怎么写？
最好等发票来了之后，再入账。如果想没有发票就入账，只能暂估入账。
210楼
2023-03-08 15:59:35
全部回复
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