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已收到发票未付款会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 怕孤独的裙子 发表的提问：
材料已付款到货但未入库，入库前发生部分退货怎么做会计分录
借在途物资贷银行存款发生退货，借银行存款贷在途物资。
256楼
2023-03-26 20:34:52
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 朱萍 发表的提问：
前面会计没收到发票，但是已经付款。他把材料已经结转了。现在收到发票应该怎么做分录啊
你发票和你们之前入库有差额吗冲回之前按发票做
257楼
2023-03-26 20:49:39
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 以梦为马 发表的提问：
购进货物已验收入库，未收到发票，如何编制会计分录
你好 借；库存商品，贷；应付账款——暂估
258楼
2023-03-26 21:17:58
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以梦为马：回复邹老师 但是我收到发票时，实际金额小于收货金额，有费用，供应商直接从发票里按折扣的方式给我们开票。收到发票时我该如何编制会计分录？
2023-03-26 21:47:06
邹老师：回复以梦为马你好，收到发票 借；库存商品 ， 贷；应付账款-暂估 然后根据发票 借；库存商品 ， 应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；应付账款等科目
2023-03-26 22:05:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 苹果 发表的提问：
12月费用已全额计提，未付款，未收到发票，1月已付款，已收到增值税专用发票，账务怎么处理
12 借；管理费用等科目 贷；应付账款 1 借；应付账款 贷；管理费用等科目 借；管理费用等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款
259楼
2023-03-27 16:05:52
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.73w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
老师问您一下，购进材料，货已收到，款已付，发票未收到，怎么做分录，麻烦您帮我写出分录谢谢
同学你好 借原材料 贷应付账款暂估 借应付账款暂估 贷银行存款
260楼
2023-03-27 16:11:15
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晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 沧海一栗 发表的提问：
老师请问12月份货己收款己付，发票未到如何做暂估会计分录？
借：原材料-暂估 贷：银行存款
261楼
2023-03-27 16:23:59
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沧海一栗：回复晓宇老师 暂估入库金额那不是含税了吗？
2023-03-27 16:54:12
晓宇老师：回复沧海一栗是的，如果存在进项税额抵扣，则需要按照实际发票抵扣进项税额并冲销原材料金额。
2023-03-27 17:15:31
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 茉默 发表的提问：
请问，商业企业，收到货物已付货款，本月未收到专用发票，会计分录如何写？暂估入库是按含税价还是非含税价
同学你好，暂估入库，按非含税价就行了，暂估分录，借：库存商品，贷：应付账款。
262楼
2023-03-28 15:10:31
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刘诗
职称：注册会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
有个问题想请教您，就是有个广告费，是分月摊销的，已经付了款和收到发票，怎样做会计分录？付了款和收到发票的会计分录是怎样的？摊销又怎样做？
你好！付款收到发票时，借：长期待摊费用 借：进项税 贷：银行存款 摊销时，借：销售费用 贷：长期待摊费用
263楼
2023-03-28 15:24:21
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嘻嘻：回复刘诗 只有3个月的摊销而已喔，可以用长期待摊费吗？
2023-03-28 15:48:56
刘诗：回复嘻嘻你好，那就别摊了，直接一次记入当月费用
2023-03-28 16:07:25
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 帆 发表的提问：
进货 收到货 给对方付款后 没有发票 会计分录是？后期收到发票后会计分录是？
收到货时，先暂估入库，借：原材料/库存商品 贷：应付账款/应付暂估---XXX供应商 付款时，借：应付账款/应付暂估---XXX供应商 贷：银行存款 等票回来了，红冲 借：原材料/库存商品（红字） 贷：应付账款/应付暂估---XXX供应商（红字）。再根据发票重新入账 借：原材料/库存商品，应交税费/应交增值税/进项税额 贷：应付账款/应付暂估---XXX供应商
264楼
2023-03-28 15:33:30
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帆：回复答疑陈园老师 能用预付账款吗？
2023-03-28 16:01:05
答疑陈园老师：回复帆如果你是先付款，后收货的，可以。
2023-03-28 16:26:20
帆：回复答疑陈园老师 打款后 借预付账款 贷银行存款
2023-03-28 16:54:32
帆：回复答疑陈园老师 收到货物 借 库存商品（暂估数） 预付账款
2023-03-28 17:14:43
帆：回复答疑陈园老师 收到发票后 借 库存商品（暂估红字）贷 预付账款（红字） 借库存商品（发票数）应交税费进项税额 贷预付账款（发票）
2023-03-28 17:43:58
帆：回复答疑陈园老师 这样做对吗？老师？
2023-03-28 18:03:30
答疑陈园老师：回复帆是的，就是这样写分录。
2023-03-28 18:17:36
帆：回复答疑陈园老师 可是 我这样做了 资产负债表上的预付账款数与实际不相符 在总账上看 有的预付款的供应商还不显示
2023-03-28 18:46:30
答疑陈园老师：回复帆是的，暂估的那个月，资产负债表的预付账款会小于实际数。 但是，你把两个月的分录合在一起看，最后改预付账款改供应商的余额是0.
2023-03-28 18:59:06
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Aling 发表的提问：
付房租和保证金，已银行付款，发票没到，会计分录
借：预付账款贷：银行存款
265楼
2023-03-28 15:53:59
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ kj_enSIIRyBwtmZ 发表的提问：
公司有一笔中标服务费已付款，并收到增值税专用发票，但发票未在当月认证，请问该笔款项，在支付当月，该如何做会计分录？
借：管理费用 应交税费——待认证进项税额 贷：银行存款
266楼
2023-03-29 15:30:53
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kj_enSIIRyBwtmZ：回复岳老师 请问发票是附在支付当月的单据后面吗？还是单独放在认证当月？
2023-03-29 16:00:06
岳老师：回复kj_enSIIRyBwtmZ红字发票随本笔分录附后即可。
2023-03-29 16:28:49
kj_enSIIRyBwtmZ：回复岳老师 认证发票后，会计分录又该如何做呢？
2023-03-29 16:55:38
岳老师：回复kj_enSIIRyBwtmZ借：应交税费——应交增值税（进项税额）（当期可抵扣部分） 应交税费——待抵扣进项税额（须以后抵扣部分） 贷：应交税费——待认证进项税额
2023-03-29 17:08:44
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
购入材料已入库，货到发票未到，款已付，怎么做分录？
您好 借 原材料 不含可抵扣进项税额 贷 应付账款-暂估应付账款 借 应付账款 贷 银行存款
267楼
2023-03-29 15:37:43
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纯真的大地：回复bamboo老师 如果是发票到了呢
2023-03-29 15:54:31
bamboo老师：回复纯真的大地借 应付账款-暂估应付账款 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 应付账款
2023-03-29 16:18:39
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 哭泣的电灯胆 发表的提问：
已付款，做了预付款，已收货，未开票要做哪些分录，专用发票
您好 借：库存商品 不含可抵扣进项税额 贷：预付账款-暂估 后期收到发票 借：预付账款-暂估 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：预付账款
268楼
2023-03-29 15:44:59
全部回复
哭泣的电灯胆：回复bamboo老师 老师，预付账款没有设置暂估
2023-03-29 16:05:51
bamboo老师：回复哭泣的电灯胆可以自己增加设置暂估科目
2023-03-29 16:31:25
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 黑色幽默 发表的提问：
收到专票已认证，未支付款项，如何做分录
认证做借xx 进项税额贷应付账款就可以
269楼
2023-04-02 18:17:40
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 枫 发表的提问：
上月已收款，未开票的收入，发生退回，如何做会计分录
你好 那你上月是否做无票收入 做分录交税的
270楼
2023-04-02 18:29:16
全部回复
枫：回复meizi老师 是的
2023-04-02 18:41:55
meizi老师：回复枫你好 那你现在做 借主营业务收入 应交税费贷应收账款或者银行存款
2023-04-02 19:06:59
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