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已收到发票未付款会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 米兰???? 发表的提问：
货已到，款已付，发票未到，如何做分录？
你好 借；预付账款，贷；银行存款 借；库存商品等科目，贷；应付账款——暂估
106楼
2023-01-29 17:35:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 拼搏的方盒 发表的提问：
公司已开票出去，未收到款项的会计分录
您好 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额
107楼
2023-01-30 16:53:01
全部回复
拼搏的方盒：回复bamboo老师 收到款项之后呢
2023-01-30 17:19:27
bamboo老师：回复拼搏的方盒借：银行存款 贷：应收账款
2023-01-30 17:45:42
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ ?兰博基尼 发表的提问：
购货已入库,款已付,但没收到发票,,需怎么做会计分录?
同学你好， 货已到，而发票未到的业务 ： 1、货已到，发票未到，暂估入库： 借：库存商品---暂估 10000 贷：应付账款 10000 2、下月初，红冲暂估 借：库存商品 -10000 贷：应付账款 -10000 注意：所做的会计凭证是“红冲” 3、收到发票 借：库存商品 10000 应交税金--应交增值税--进项税额1600 贷：银行存款（或应付账款）11600
108楼
2023-01-30 17:10:43
全部回复
?兰博基尼：回复彩丽老师 货到到，用银行账户付款，
2023-01-30 17:27:57
彩丽老师：回复?兰博基尼付款了，就先做 借：预付账款 贷：银行存款 后期收到发票的时候 借：应付账款 贷：预付账款
2023-01-30 17:50:00
?兰博基尼：回复彩丽老师 借：原材料 贷：银行存款 等下月发票来了，红冲，或是发票来普票放的凭证里，专票红冲。
2023-01-30 18:00:05
彩丽老师：回复?兰博基尼1、货已到，发票未到，暂估入库： 借：原材料-暂估 10000 贷：应付账款 10000 银行已付款 借：预付账款 贷：银行存款 2、下月初，红冲暂估 借：原材料 -10000 贷：应付账款 -10000 注意：所做的会计凭证是“红冲” 3、收到发票 借：原材料 10000 应交税金--应交增值税--进项税额1600 贷：应付账款11600 预付冲应付 借：应付账款 贷：预付账款
2023-01-30 18:18:23
?兰博基尼：回复彩丽老师 明白了，谢谢
2023-01-30 18:31:12
彩丽老师：回复?兰博基尼不客气，祝你生活愉快！如果你对解答满意请给五星好评，谢谢！
2023-01-30 18:41:12
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 幸运星 发表的提问：
购买商品，2月底收到发票，已支付货款。未收到货款。请问可以在3月确认成本吗？会计分录如何做？
已支付货款。未收到货款是什么意思 ？
109楼
2023-01-30 17:19:33
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幸运星：回复玲老师 说错，未收到货
2023-01-30 17:46:59
玲老师：回复幸运星你好 没收到货那你也销售不了呀 没有销售不用结转成本
2023-01-30 18:15:03
幸运星：回复玲老师 好的
2023-01-30 18:26:07
幸运星：回复玲老师 那收到发票支付货款，会计分录如何做？
2023-01-30 18:46:23
玲老师：回复幸运星你好 那你收到货了吗？
2023-01-30 19:11:42
幸运星：回复玲老师 2月未收到货
2023-01-30 19:36:33
玲老师：回复幸运星先付款 借预付账款 贷银行存款 收到货和发票 借 库存商品等 贷预付账款
2023-01-30 19:54:52
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 陈丽佳 发表的提问：
已付款已收到材料对方未开具发票怎么做分录，收到发票后又怎么做分录？有进项税
你好，借原材料，应交税费－－待认证进项税，贷银行存款，收到发票认证，借应交税费－－应交增值税（进），贷应交税费－－待认证进项税
110楼
2023-01-30 17:35:58
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 冰雪雨 发表的提问：
老师您好！我公司收到货了，未付款、未收到发票这样我会计分录怎么做？
你好 ； 借库存商品 贷银行存款。 先暂估入库
111楼
2023-01-31 16:14:31
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冰雪雨：回复meizi老师 我还没付款
2023-01-31 16:41:36
meizi老师：回复冰雪雨你好   看花了 ；    借库存商品-暂估贷 应付账款 。这样挂着 
2023-01-31 16:57:26
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 帆 发表的提问：
老师 进货发票未到 货物到了 款也付给对方了 怎么写会计分录？下月收到发票时又怎么写会计分录？
你好 借库存商品-暂估入库 贷银行存款 下个月收到发票 冲 借库存商品-暂估入库 负数贷银行存款负数 再做 借库存商品 进项税贷银行存款
112楼
2023-01-31 16:28:09
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帆：回复meizi老师 那要分别借库存商品~暂估入库吗？ 库存商品~铅笔 暂估入库 库存商品钢笔 暂估入库
2023-01-31 16:51:42
meizi老师：回复帆你好 是的 分别来入账 到时因为怕发票还没来 你们需要销售
2023-01-31 17:15:59
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 蒂菲娜 发表的提问：
老师您好！货款已支付但未收到供应商的发票，支付时是借：预付账款，贷：银行存款吗？下个月收到票时要怎么做会计分录，谢谢！
你好！借库存商品等 贷预付账款
113楼
2023-01-31 16:42:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 财务猿 发表的提问：
已经预付钢筋了钢筋款，还未收到发票，收到钢筋时请问暂估入库的会计分录是怎样的呢？
借；预付账款 贷；银行存款 暂估入库 借；库存商品或原材料 贷；应付账款-暂估
114楼
2023-01-31 17:12:20
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 蔚 发表的提问：
当月收到的发票，款已付，发票未认证，怎么记分录？
借：原材料，应交税费--待抵扣税款贷:银行存款
115楼
2023-01-31 17:32:59
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蔚：回复袁老师 记应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额？这样应交税费余额会被这部分抵扣了的，那么报表上的应交税费项目金额与纳税申报表不一致呀
2023-01-31 17:55:50
袁老师：回复蔚这个可以不一致的，缴税看的不是一级科目是应交税费二级科目
2023-01-31 18:19:40
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 陈丽佳 发表的提问：
已付款已收到材料对方未开具发票怎么做分录？
您好 借：预付账款 贷：银行存款 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：预付账款-暂估
116楼
2023-02-01 16:30:51
全部回复
陈丽佳：回复bamboo老师 收到发票又怎么做啊
2023-02-01 16:57:15
bamboo老师：回复陈丽佳借：预付账款-暂估 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：预付账款
2023-02-01 17:19:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 伸手摘星 发表的提问：
建筑企业购买材料，货款已付，材料已入库，发票未到，会计分录如何写啊？
借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；应付账款——暂估
117楼
2023-02-01 16:39:00
全部回复
伸手摘星：回复邹老师 下月初发票还没有到，需要把暂估的红字冲销，然后又继续暂估吗？
2023-02-01 16:54:05
邹老师：回复伸手摘星你好，是的，是这样处理的
2023-02-01 17:13:52
伸手摘星：回复邹老师 谢谢老师！
2023-02-01 17:24:50
邹老师：回复伸手摘星不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-01 17:39:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 玲老师 发表的提问：
款已付，货已到，发票未到，分录怎么写？
借；预付账款 贷；银行存款
118楼
2023-02-01 16:50:40
全部回复
玲老师：回复邹老师 发票好长时间也没有来，但是实际货我已经收到了 不用入库吗？
2023-02-01 17:15:48
邹老师：回复玲老师可以做暂估入库处理
2023-02-01 17:27:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 背后的紫菜 发表的提问：
建筑安装材料款已付 发票未收到怎么做分录。之后收到发票分录又怎么做
你好 料款已付 发票未收到，借；预付账款，贷；银行存款 取得发票，借；原材料，贷；预付账款
119楼
2023-02-01 17:17:02
全部回复
背后的紫菜：回复邹老师 小规模企业的话 取的发票的话 增值税进项税是不用分开写是吗
2023-02-01 17:29:15
邹老师：回复背后的紫菜你好，是的，因为小规模纳税人进项不可以抵扣，所以不需要分开写进项税额的
2023-02-01 17:45:52
背后的紫菜：回复邹老师 建筑安装企业一定要设置工程结算科目嘛
2023-02-01 18:07:40
邹老师：回复背后的紫菜你好，取得的工程款项，需要通过工程结算科目核算的
2023-02-01 18:18:42
背后的紫菜：回复邹老师 建筑安装企业的做账分录流程有资源可以分享吗
2023-02-01 18:32:46
邹老师：回复背后的紫菜你好 收到款项，借；银行存款，贷；工程结算 发生成本 支出，借；工程施工，贷；原材料，应付职工薪酬等科目 确认收入，借；主营业务成本，合同毛利，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税 结转，借；工程结算，贷；工程施工，合同毛利
2023-02-01 19:00:23
背后的紫菜：回复邹老师 收到的工程款不是应收账款嘛
2023-02-01 19:13:45
邹老师：回复背后的紫菜你好，工程施工企业收到工程款比较特殊，是通过工程结算科目核算的 借；银行存款，贷；工程结算
2023-02-01 19:30:01
背后的紫菜：回复邹老师 工程结算时什么科目内设置啊 我这财务软件都没有这个科目
2023-02-01 19:49:19
邹老师：回复背后的紫菜你好，工程结算是在负债科目里面设置
2023-02-01 20:16:32
背后的紫菜：回复邹老师 发票开出 分录是 借工程结算 贷主营业务收入吗
2023-02-01 20:37:06
邹老师：回复背后的紫菜你好，不是的 开具发票确认收入分录是，借；主营业务成本，合同毛利，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税
2023-02-01 21:06:12
背后的紫菜：回复邹老师 主营业务成本 金额从哪里来呢 假如开具发票100万业务成本是多少啊
2023-02-01 21:34:23
邹老师：回复背后的紫菜你好，主营业务成本就是100万的收入对应的成本支出金额
2023-02-01 22:00:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 香蕉你个布拿拿 发表的提问：
老师，您能具体说下，对当月未取得发票，但已经付款的进货，次月收到发票的，会计分录吗
暂估入库 借；库存商品或原材料 贷；应付账款-暂估 借；预付账款 贷；银行存款
120楼
2023-02-01 17:29:59
全部回复
香蕉你个布拿拿：回复邹老师 那次月收到发票后的会计分录呢？
2023-02-01 18:00:15
邹老师：回复香蕉你个布拿拿根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；预付账款
2023-02-01 18:30:13
香蕉你个布拿拿：回复邹老师 那次月收到发票后的会计分录？
2023-02-01 18:57:41
邹老师：回复香蕉你个布拿拿根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；预付账款 就是这个分录
2023-02-01 19:13:30
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