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已收到发票未付款会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 土豪的奇异果 发表的提问：
收到当年暖气费发票未付款应该怎样做会计分录
借管理费用贷其他应付款，每个月做这个。
121楼
2023-02-05 18:37:15
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 花开半夏 发表的提问：
老师，公司收到一张发票，未付款，发票回来了咋写会计分录？
你好，是费用发票？专票？借管理费用等 借应交税费-应交增值税 -进项税额 贷其他应付款或应付账款
122楼
2023-02-05 18:56:29
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花开半夏：回复徐阿富老师 审计费的发生
2023-02-05 19:10:19
花开半夏：回复徐阿富老师 审计费的发票
2023-02-05 19:24:57
徐阿富老师：回复花开半夏你好，那就是我上面的分录
2023-02-05 19:52:27
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
货款已付，货物已发货，发票喂收到，做会计分录，为什么是预付账款，不是应付账款
可以计入应付账款 借方
123楼
2023-02-05 19:18:00
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ???? Gentiy 发表的提问：
采购原材料有送货单没收到发票 钱未付的会计分录 然后后期再收到发票 钱付款 怎么做分录
您好 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款——暂估应付账款 借：应付账款——暂估应付账款 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行存款
124楼
2023-02-06 16:38:20
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Aban 发表的提问：
展位费 款项已支付，，发票未收到怎么做分录
你好！借预付账款 贷银行存款。
125楼
2023-02-06 16:55:27
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 小敏 发表的提问：
款已付但收到的发票未认证呢，怎么做分录
你好，可以这样处理 借；原材料等科目 应交税费（待认证进项税额） 贷；银行存款 等科目
126楼
2023-02-06 17:09:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 梦星魂qiqiyu 发表的提问：
材料已到，款已付，发票未到，分录怎么写？
借；原材料 贷；应付账款——暂估 借；预付账款 贷；银行存款
127楼
2023-02-06 17:15:06
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汤贵彬老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 英 发表的提问：
产品已发货，但未收款未开发票，怎么做会计分录？
借：应收账款 贷：库存商品
128楼
2023-02-06 17:26:59
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汤贵彬老师：回复英更正一下 1、产品发货出库时的会计处理： 借：主营业务成本 贷：库存商品 2、确认收入时的会计处理： 借：应收账款 贷：主营业务收入 交税费——应交增值税（销项税额） 3、实际收到款项时会计处理： 借：银行存款 贷：应收账款
2023-02-06 17:44:51
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 学堂用户Y 发表的提问：
已经支付货款，但还未收到发票，怎么计提入账，分录怎么做
借，预付账款，贷，银行存款。
129楼
2023-02-07 16:42:28
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学堂用户Y：回复东老师 不是，是想计提为成本
2023-02-07 17:13:21
东老师：回复学堂用户Y这个是货已经到了，但是发票没来，对吗？
2023-02-07 17:40:49
学堂用户Y：回复东老师 是的，是小规模纳税人
2023-02-07 18:05:01
东老师：回复学堂用户Y借，库存商品贷，应付账款暂估。
2023-02-07 18:17:02
学堂用户Y：回复东老师 那收到发票之后冲应付账款暂估是吗？那预付账款不是有余额？
2023-02-07 18:44:34
东老师：回复学堂用户Y收到发票以后，把暂估的冲销了。
2023-02-07 19:09:50
东老师：回复学堂用户Y再根据发票做账就可以了。
2023-02-07 19:36:54
学堂用户Y：回复东老师 1.付款的时候做，借：预付账款 贷：银行存款 2.入库的时候：借，库存商品 贷，应付账款暂估。 3.冲销-借：应付账款暂估，贷： 预付账款
2023-02-07 19:47:59
东老师：回复学堂用户Y没错的，就是这么做的。
2023-02-07 20:13:42
学堂用户Y：回复东老师 请问， 是这意思吗？
2023-02-07 20:31:10
东老师：回复学堂用户Y是的，没错，就是这么做的。
2023-02-07 20:45:58
蒙蒙
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
引用 @ 小企鹅海外购 发表的提问：
材料已签收，发票未到，款已付怎么做会计科目？
你好，先放在应付账款-暂估应付款，等发票到了后在从暂估里转到应付里。
130楼
2023-02-07 16:58:44
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 欣慰的流沙 发表的提问：
已收到发票，但还未支付款的，要怎么做分录
你好 已收到发票，但还未支付款的 借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：应付账款
131楼
2023-02-07 17:20:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ Marchen 发表的提问：
已支付货款 货已入库 发票未收到的分录怎么做呢？
借库存商品贷银行存款。
132楼
2023-02-08 16:02:20
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 圆圆 发表的提问：
已收款发货，未开票如何写会计分录
做无票收入 借 银行存款 贷主营业务收入 应交税费
133楼
2023-02-08 16:23:47
全部回复
圆圆：回复玲老师 那公司这边开票后，会计分录如何写呢
2023-02-08 16:41:26
玲老师：回复圆圆收到发票时，红冲前面无票收入分录，在按发票金额坐上正确的分录。
2023-02-08 17:06:10
圆圆：回复玲老师 我是销售方，我开出发票。
2023-02-08 17:18:27
玲老师：回复圆圆就是你后面把这个无票收入再开票时 红冲前面无票收入分录，在按发票金额坐上正确的分录。
2023-02-08 17:31:05
俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ ????Xia De???? 发表的提问：
货款已付，货已到，发票未到，怎么做分录
借：预付账款 贷银行存款 借：原材料 贷应付账款-暂估
134楼
2023-02-08 16:50:13
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????Xia De????：回复俞老师 票到呢？
2023-02-08 17:15:41
俞老师：回复????Xia De????借：原材料-暂估负数 贷应付账款暂估负数 借：原材料 贷应付账款
2023-02-08 17:33:45
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 晴曦 发表的提问：
货款已付，货已到，发票未到，怎么做分录
借：应付账款 贷：银行存款，借：库存商品 贷：应付账款-暂估
135楼
2023-02-08 17:17:59
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晴曦：回复吴月柳 那如果收到发票后，当月不认证，下个月认证又怎么做分录呢
2023-02-08 17:51:15
吴月柳：回复晴曦发票到先红冲，借：应交税费-暂估 贷：库存商品，借：库存商品 应交税费-待认证进项税额 贷：应付账款，认证，借：应交税费-进项税额 贷：应交税费-待认证进项税额
2023-02-08 18:03:22
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