文婷：回复刘艳红老师 需不需要从 应付职工薪酬-职工福利费 中过一下 例如： 借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬-职工福利费 借：应付职工薪酬-职工福利费 贷：现金

刘艳红老师：回复文婷是的，你的分录非常正确。

王倩：回复邹老师 每个月和售房公司接的佣金都有100多万，也是记销售费用吗？

邹老师：回复王倩你好，是的

王倩：回复邹老师 哦，谢谢！

邹老师：回复王倩祝你学习愉快，工作顺利!

焕然：回复meizi老师 还有第一个月就很多没有发票的食堂 伙食费，公司11月份才开始营业，现就有4万元的伙食费，才有5个员工， 应怎样处理，

meizi老师：回复焕然你好 筹建期计入管理费用-开办费

焕然：回复meizi老师 没发票也可以是吗

meizi老师：回复焕然你好 汇算调整处理

焕然：回复meizi老师 暂时没发票也可以是吗， 等到汇算清缴时也要发票吗

meizi老师：回复焕然你好 是的 汇算之前没发票就调整

焕然：回复meizi老师 到时汇算清缴时直接跟专管员说是没发票，还是自行怎样操作？

meizi老师：回复焕然你好 自己到时填表汇算调整 有时间去看看汇算的课程

凡凡：回复陈诗晗老师 老师 我不需要补提折旧吗 他并不是按原值出售的 卖价和账面价值的误差怎么处理

陈诗晗老师：回复凡凡1.你可以补扣折旧，再做处置清理 2.可以直接按现有价值清理 总的利润都没有影响，也没有少交税。你选择一种处理

凡凡：回复陈诗晗老师 好的 谢谢老师

陈诗晗老师：回复凡凡不客气，祝工作愉快

小鱼儿：回复meizi老师 预售房子，期房还没动工，电费也是售楼处用的

meizi老师：回复小鱼儿你好 ；    没有的话 计入开发成本-前期工程费 - 电费  

晴：回复暖暖老师 可是我们的预售许可证没有下来

晴：回复暖暖老师 还不能计入销售费用

暖暖老师：回复晴先放在待摊费用里

晴：回复暖暖老师 怎么做会计分录呢

暖暖老师：回复晴借待摊费用贷银行存款

刘老师：回复爱笑的流沙报账之后，要冲减当期的销售收入

我是小小姜：回复方亮老师 在主营业务收入中要分二级科目吗？销售收入和安装收入？

方亮老师：回复我是小小姜需要区分的。祝您工作愉快！

我是小小姜：回复方亮老师 如何区分呢？

方亮老师：回复我是小小姜按照货物收入和安装收入设置明细科目即可。

凝聚力量：回复meizi老师 " 意思你们就是受托加工 。你们提供辅料和人员加工； 对方客户提供主材是吗。"对

meizi老师：回复凝聚力量 你好     1.当企业收到受托加工物资时: 可以不作会计处理,但对收到的受托加工物资,应当在备查簿中进行登记. 2.实际加工时: 借:生产成本 贷:制造费用 等 3.完工入库时: 借:库存商品--受托加工完工商品 贷:生产成本 4.交付完工物资时: 借:应收帐款 等 贷:主营业务收入 等 贷:应交税金--应交增值税(销项税额) 同时,结转库存商品: 借:主营业务成本 等 贷:库存商品--受托加工完工商品 另外:在备查簿上登记交还的受托加工物资.

1990韩：回复宋生老师 你好，还有个问题购买了一台冰箱6000，不想记固定资产，我记管理费用低值易耗品摊销科目可以吗，

宋生老师：回复1990韩你好！你直接计入管理费用-办公费就好了