Q*青：回复邹老师 结转后，12月的本年利润有余额，但1-12月本年利润累计数为平，是什么原因，如何解决？

邹老师：回复Q*青你好，说明结转数据有错误。 你能提供一下结转之前  本年利润  科目余额是多少，你所做的结转分录 金额是多少  这两个信息吗？

Q*青：回复邹老师 结转前1-12月本年利润期末贷方余额为-28163.6，12月本年利润期末贷方余额正数307.94。已做的结转分录，借本年利润-28163.6，贷未分配利润-28163.6

邹老师：回复Q*青你好，这里的-28163.6，有包括307.94这个数据吗？ 

Q*青：回复邹老师 如何查询到是否包含呢，从科目余额表如何查看

邹老师：回复Q*青你好，你自己描述的数据，自己应当知道包括还是不包括才是啊 

Q*青：回复邹老师 没有包含

邹老师：回复Q*青你好，那你还需要做一笔307.94的结转分录才是啊

Q*青：回复邹老师 怎么做呢

邹老师：回复Q*青你好 借：本年利润   307.94，贷：利润分配—未分配利润  307.94

Q*青：回复邹老师 请问如何写分录呢

邹老师：回复Q*青你好 借：本年利润   307.94，贷：利润分配—未分配利润  307.94

叶子：回复meizi老师 这是一年最后一笔分录是吗？需要再结转损益吗？

meizi老师：回复叶子你好 是的 这个是年末结转的 先结转损益 在结转这个

燕韵：回复悠然老师01 每次分红都要把利润分配-应付股利余额结转到利润分配-未分配利润账户的借方，本年利润却是是年末一次性结转到了利润分配-未分配利润的贷方，期间利润分配-未分配利润余额不就出现了负数吗

悠然老师01：回复燕韵这个不影响的，因为你有上年有余额的

燕韵：回复悠然老师01 本年利润年末一次性结转至利润分配-未分配利润中，如果年中多次分红，每次分红都结转利润分配-未分配利润，利润分配-未分配利润很有可能会出现负数啊，出现负数也可以嘛

悠然老师01：回复燕韵报表里不会出现负数，利润分配出现，年末转回刘回来了，不过原则上来说分红是每年一次

小纯洁：回复maize老师 嗯嗯，好的，谢谢老师

maize老师：回复小纯洁好的，我先回复别的学员了

长雀斑的猫：回复老江老师 老师：是不是本年利润如果在借方的话，结转本年利润就在贷方，如果本年利润在贷方：结转的时候就在借方是吗？

老江老师：回复长雀斑的猫是的 目的是要把他的余额结平

奋斗的跳跳糖：回复bamboo老师 月末资产负债表的未分配利润和利润表净利润怎么填呢，老师

bamboo老师：回复奋斗的跳跳糖请问您不是软件做账的吗

奋斗的跳跳糖：回复bamboo老师 不是，手工帐

奋斗的跳跳糖：回复bamboo老师 不是，手工帐啊

bamboo老师：回复奋斗的跳跳糖1、主营业务利润 =主营业务收入-主营业务成本-主营业务税金及附加 2、其他业利润 =其他业务收入-其他业务支出 3、营业利润 =主营业务利润%2B其他业务利润-营业费用-管理费用-财务费用 4、利润总额 =营业利润%2B投资收益%2B补贴收入%2B营业外收入-营业外支出 5、净利润=利润总额-所得税 期末未分配利润=期初未分配利润%2B本期净利润-(提取盈余公积%2B对股东的分配%2B其他)-(盈余公积弥补亏损%2B其他)

燕子：回复李李老师 老师，那收入怎么结转呢？

李李老师：回复燕子收入每月均会转入本年利润科目，无余额。

燕子：回复李李老师 好的，谢谢老师。

李李老师：回复燕子期待与您的再次沟通交流，满意请好评下呢！