ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ：回复邹老师 结转本年利润是在结转损益之后吗

邹老师：回复ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ你好，是的，先结转损益到本年利润，然后把本年利润结转到未分配利润的

做最好的me：回复江老师 老师好！会计分录怎么做

做最好的me：回复江老师 是不是有利润还涉及盈余公积呢：具体会计分录怎么做

江老师：回复做最好的me一、正常计提企业所得税 借：所得税费用 113345.27*25% 贷：应交税费——应交企业所得税 113345.27*25% 二、减免企业所得税 借：应交税费——应交企业所得税 113345.27*20% 贷：营业外收入——减免税费 113345.27*20% 三、借：本年利润 113345.27*25% 贷：所得税费用 113345.27*25% 四、结转本年利润至未分配利润 借：本年利润 贷：所得税费用 五、计提盈余公积等

做最好的me：回复江老师 老师其他明白了，还想请教老师如何计提盈余公积，会计分录怎么做

江老师：回复做最好的me计提盈余公积 借：利润分配——未分配利润 贷：盈余公积

做最好的me：回复江老师 老师好！借记卡利息如何做会计分录

江老师：回复做最好的me借：银行存款10.89 借：财务费用——利息收入-10.89

肖肖：回复答疑郭老师 就是说一个月的从1号到31号损益类每个科目都要合计出来一个总数，然后在月末结转到本年利润。是这样吗？

肖肖：回复答疑郭老师 然后计提所得税费用后，也结转到本年利润，这个月的账务处理就全部完了？

答疑郭老师：回复肖肖是的，按发生额合计结转

肖肖：回复答疑郭老师 打印机算固定资产吗？有没有规定多少钱算固定资产？

答疑郭老师：回复肖肖没有规定 符合要求就可以

肖肖：回复答疑郭老师 所得税是季末提取吗？

答疑郭老师：回复肖肖是的，季度缴纳季度末计提

肖肖：回复答疑郭老师 那第三个月计提的时候，所得税费用怎么算，是三个月的加起来吗

答疑郭老师：回复肖肖1-本月份合计算，然后减去前几个季度的预缴

肖肖：回复答疑郭老师 哦哦，就是每个月都要计算出利润总额还有所得税费用，还有净利润吗

答疑郭老师：回复肖肖每月不需要的，季度末的那个月计算就可以

肖肖：回复答疑郭老师 那每个月就是做损益类结转到本年利润就可以了吗

答疑郭老师：回复肖肖是的，按月结转损益

肖肖：回复答疑郭老师 那算所得税费用的时候是通过利润表算吗

肖肖：回复答疑郭老师 还是通过本年利润分录算

答疑郭老师：回复肖肖你软件做账没结账可以出预报表的吧 不通过本年利润算

肖肖：回复答疑郭老师 你的意思就是通过利润表算所得税

答疑郭老师：回复肖肖是的，通过利润表，或者自己算，不看利润表也能算出来

肖肖：回复答疑郭老师 所得税费用是按季度交税，那如果中间有个月是亏损的，那是不是不要算利润总额总和里面去。就只算两个月的利润总额数，再乘以税率得出所得税费用？

答疑郭老师：回复肖肖是的，亏损的想当于减去

平凡人～：回复周苏 那我18年年底结转的时候把17年未结转的数据合计起来做一笔分录可以吗？

杨杨妈妈：回复邹老师 如果每个月不结转的话，资产负债表上的未分配利润金额有公式的是吧？会自动更新的吧？不会影响未分配利润金额是吧？

邹老师：回复杨杨妈妈你好，是有公式的，是自动更新的 是本年利润+未分配利润科目的余额 不影响未分配利润金额的

可爱的仙人掌：回复晓海老师 谢谢老师。

晓海老师：回复可爱的仙人掌不客气

晓海老师：回复可爱的仙人掌你好！如果没问题，请评价打分，谢谢！