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月末结转本年利润会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.76w
引用 @ 只爱乔妹 发表的提问：
帮写下凭证，实在看不懂，10-12月的本年利润科目算出来，借方余额48330.07元，1-9月累计净利润-19600.05年末结转的会计分录怎么写
什么意思呢？不明白你说的什么
241楼
2023-03-22 16:20:59
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只爱乔妹：回复朴老师 年末结转的凭证要怎么写，我只有以上的数据
2023-03-22 16:48:28
朴老师：回复只爱乔妹本年利润账户为借方余额，表明本年度经营结果为亏损，则将期余额直接结转至利润分配账户，留待以后年度弥补。 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
2023-03-22 17:15:25
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
老师，本年利润科目，是每月结转到未分配利润里面，还是年末才结转？
你好！是年末才结转到未分配了
242楼
2023-03-26 20:25:48
全部回复
豆豆：回复宋生老师 好滴谢谢老师辛苦您了
2023-03-26 20:44:28
宋生老师：回复豆豆你好！不用客气的了。
2023-03-26 21:08:50
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
将本月的主营业务收入投资收益结转本年利润会计分录
借：主营业务收入 投资收益 贷：本年利润 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
243楼
2023-03-26 20:42:17
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 答疑佘老师 发表的提问：
上年末为结转本来利润分录，现在五月怎么做？网上查现在补做一个结转本来利润的分录，再做以前年度损益调整，怎么做分录
本年利润没有结转到未分配利润？借本年利润 贷未分配利润就可以，不是做以前损益调整
244楼
2023-03-26 21:08:27
全部回复
答疑佘老师：回复maize老师 有的说要补做一个计提所得税费用
2023-03-26 21:21:14
maize老师：回复答疑佘老师你交所得税吗，之前没有做，就做现在账上就可以这个
2023-03-26 21:41:26
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 老大 发表的提问：
期末的本年利润为负的4万，那结转本年利润的分录怎么做？
借未分配利润 贷本年利润 你现在余额是借方 ，那就结转到贷方就平了
245楼
2023-03-26 21:19:59
全部回复
老大：回复maize老师 借 本年利润 负4万 贷利润分配-未分配利润 负4万？
2023-03-26 21:36:04
老大：回复maize老师 这么做吗？
2023-03-26 22:01:45
maize老师：回复老大不是负数了，这个借方就表示是贷方负数啊，
2023-03-26 22:15:44
老大：回复maize老师 正常的结转分录是怎样的
2023-03-26 22:36:57
maize老师：回复老大盈利是借本年利润 贷利润分配-未分配利润 亏损是借利润分配-未分配利润 贷本年利润
2023-03-26 22:57:23
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 加油 发表的提问：
用银行存款预交企业所得税360000元，并在月末结转到本年利润账户的会计分录怎么写
你好， 借所得税费用36 贷应交税费所得税36 借本年利润36 贷所得税费用50
246楼
2023-03-26 21:38:58
全部回复
加油：回复悠然老师01 我写的是借：企业所得税，贷：应交税费--应交企业所得税。借：本年利润，贷：企业所得税
2023-03-26 21:58:59
加油：回复悠然老师01 这个对吗
2023-03-26 22:18:20
悠然老师01：回复加油不对，企业所得税改为所得税费用
2023-03-26 22:47:05
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 无心的小蜜蜂 发表的提问：
年末结转损益，本年利润结平了，请问还需要结转本年利润到利润分配吗
你好，需要将本年利润余额结转到利润分配-未分配利润
247楼
2023-03-27 15:29:55
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无心的小蜜蜂：回复汪晨老师 本年利润全年余额为0
2023-03-27 15:51:51
汪晨老师：回复无心的小蜜蜂你好，没有余额，就不需要结转。
2023-03-27 16:04:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ lara 发表的提问：
月末本年利润结转，是需要把本年利润科目的余额全部结转到未分配利润，还是只结转当月的本年利润的借贷方发生额之差?
你好，余额
248楼
2023-03-27 15:45:31
全部回复
冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 。。。 发表的提问：
老师，月末和年末结转本年利润一样吗？都需要结转还是只要月末正常结转就行， 未分配利润期末―期初不等于利润总额，原因是什么呢
你好，是一样的。一样结转。
249楼
2023-03-27 16:13:30
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。。。：回复冰儿老师 是只结转12末就行吗，之前1-11月也有结转
2023-03-27 16:41:41
冰儿老师：回复。。。就结转12月的，年末累计数就是全年的了。
2023-03-27 17:04:26
。。。：回复冰儿老师 老师，内账。 老板以为是盈利了等你了20万，其实是亏损的。拿这20万其实是公司的预收账款，我应该怎么做分录好
2023-03-27 17:31:30
。。。：回复冰儿老师 分红了20万
2023-03-27 17:58:17
冰儿老师：回复。。。　计提分红款： 　　借：利润分配-应付股利 　　贷：应付股利 　　结转应付分红款： 　　借：利润分配-未分配利润 　　贷：利润分配-应付股利 　　付分红款： 　　借：应付股利 　　贷：银行存款/现金
2023-03-27 18:15:46
。。。：回复冰儿老师 老师，公司其实没有盈利，也分红了，是这么写吗
2023-03-27 18:35:04
冰儿老师：回复。。。如是分红就这样写，如不是可以挂往来
2023-03-27 18:51:20
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ CC^ - ^ 发表的提问：
本年利润月末贷方有余额，在月末一定要结转到利润分配吗？
一般是年末统一结转的
250楼
2023-03-27 16:34:32
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 阳光 发表的提问：
亏损本年利润月末要结转到未分配利润吗？
也要结转的，只是方向相反，借利润分配 贷本年利润
251楼
2023-03-27 16:44:59
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阳光：回复徐阿富老师 结转后这么0是在借方吗？t型账
2023-03-27 17:09:23
徐阿富老师：回复阳光你好，0是平，不存在借方贷方
2023-03-27 17:20:17
阳光：回复徐阿富老师 那随便写哪边是吗？
2023-03-27 17:35:24
徐阿富老师：回复阳光你好，你这个是什么？明细账？
2023-03-27 17:47:23
阳光：回复徐阿富老师 是T型账
2023-03-27 18:13:34
阳光：回复徐阿富老师 麻烦老师解答一下
2023-03-27 18:41:32
徐阿富老师：回复阳光你好，T字形账户是借方贷方一样金额，而不是0
2023-03-27 19:07:39
阳光：回复徐阿富老师 那费用的T型账呢?
2023-03-27 19:23:07
徐阿富老师：回复阳光你好，你按照凭证登记就好的，不管什么科目都是一样，按照凭证来，如果全部整个月的T字型，费用应该是借贷金额相等的
2023-03-27 19:50:50
阳光：回复徐阿富老师 明白了，只是登账，不记结转后的余额为零
2023-03-27 20:08:50
徐阿富老师：回复阳光你好，是的，不是余额，
2023-03-27 20:21:24
徐阿富老师：回复阳光请为我五星评价，谢谢
2023-03-27 20:36:04
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 小熊妹妹 发表的提问：
年末结转本年利润，是不是把2018年12月期末本年利润累计数转入利润分配-未分配利润，再弥补资产负债表中的年初未分配利润补亏是这样子吗？
同学 您好 年末结转本年利润，是把2018年12月期末本年利润累计数转入利润分配-未分配利润，转入后自动弥补资产负债表中的年初未分配利润亏损额
252楼
2023-03-28 15:15:35
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.76w
引用 @ 勤奋的信封 发表的提问：
老师你好，我想问一下，中小学校会计制服年末需要结转本年利润吗，会计分录是什么？因为我是从中小学校会计制度转换成非民间盈利会计制服的，还是想跟中小学校会计制度一样。
同学你好， 非营利会计制度是结转到非限定性净资产的
253楼
2023-03-28 15:30:14
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 胖妞萌萌哒 发表的提问：
本年利润借方余额，年末结转到利润分配。手工账怎么做分录
借利润分配未分配利润贷本年利润
254楼
2023-03-28 15:44:01
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胖妞萌萌哒：回复maize老师 财务软件又是如何记？
2023-03-28 16:01:41
maize老师：回复胖妞萌萌哒也是这样最后这个本年利润科目需要结转为0.你结转之后看下这个余额是不是0
2023-03-28 16:15:34
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 助教 发表的提问：
年末结转净利润分录
借：本年利润贷：未分配利润
255楼
2023-03-28 16:04:16
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