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月末结转本年利润会计分录
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王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ 小慧姐姐吖 发表的提问：
老师，月末结转收入120000，结转成本80000，那结转利润怎么做分录
借：营业收入 120000 贷：营业成本 80000 本年利润 40000
286楼
2023-04-12 15:05:54
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小慧姐姐吖：回复王老师1 不是利润分配，本能利润吗，这是表明我们是盈利的是吧
2023-04-12 15:27:04
王老师1：回复小慧姐姐吖本年利润是贷方余额，说明是盈利 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
2023-04-12 15:47:29
小慧姐姐吖：回复王老师1 那我们结转的收入多余成本及费用，是表明我们盈利了要交企业所得税是吧，那分录是借方，本年利润，贷，利润分配吗
2023-04-12 16:11:13
王老师1：回复小慧姐姐吖是的，盈利企业要交所得税，交企业所得税的话 借：所得税费用 贷：应交所得税 同时，把所得税费用结转入本年利润，本年利润再结转到利润分配-未分配利润中 借：本年利润 贷：所得税费用 借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润
2023-04-12 16:35:05
小慧姐姐吖：回复王老师1 那是把这个季度要交的企业所得税结转到这个季度吗老师
2023-04-12 16:56:15
王老师1：回复小慧姐姐吖是的，会计上按照权责发生制原则，6月的第二季度所得税要结转到二季度的本年利润中，结转后损益科目无余额
2023-04-12 17:20:09
小慧姐姐吖：回复王老师1 老师，如果我这个季度要交企业所得税是3500元，就再做以下几笔分录借：所得税费用3500 贷应交所得税3500 借：本年利润3500 贷：所得税费用3500 借：利润分配-未分配利润3500 贷：本年利润3500 那我的财务报表是先填了之前的才确定要交企业所得税吧，然后后面再补录这几张分录吗
2023-04-12 17:39:46
王老师1：回复小慧姐姐吖是的，所得税是后面做的，把收入费用结转之后有本年利润之后才知道所得税费用是多少的
2023-04-12 18:09:12
小慧姐姐吖：回复王老师1 那如果我交的是3500企业所得税，这几笔分录的金额都是3500是吧
2023-04-12 18:22:19
王老师1：回复小慧姐姐吖是的，您理解的没错
2023-04-12 18:34:36
小慧姐姐吖：回复王老师1 谢谢老师
2023-04-12 18:57:43
王老师1：回复小慧姐姐吖不客气，有问题再咨询
2023-04-12 19:13:10
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ lily 发表的提问：
科目余额表的本年利润期末在借方，本年利润结转的分录是不是，借:利润分配/未分配利润 贷：本年利润
是的就是这样的结转分录
287楼
2023-04-12 15:14:06
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
年末结转净利润分录
年度结转利润分配 1、将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润： 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 2、如果是亏损： 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
288楼
2023-04-12 15:27:57
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 薄荷之夜り微微涼 发表的提问：
财务费用利息收入，月末结转至本年利润，，分录应该怎么做呢
借：财务费用（利息收入） 贷：本年利润
289楼
2023-04-12 15:41:59
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 珍珠球⚽️ 发表的提问：
年末需要把本年利润做个分录吗？怎么做结转到利润分配吗？
盈利 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
290楼
2023-04-13 15:01:28
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 梦田 发表的提问：
每个月末都要把本年利润转到利润分配-未分配利润里面吗，还是年末一次结转就可以呢
年末一次结转就可以
291楼
2023-04-13 15:26:10
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 言午娇 发表的提问：
年末需要结转本年利润吗？结转以后会影响利润表吗
不会影响，需要结转到利润分配未分配利润
292楼
2023-04-13 15:41:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ～＿～ 发表的提问：
本年利润年末需要结转到 利润分配-未分配利润里去吗，怎么结转
年末结转本年利润;借:本年利润 贷:利润分配 -未分配利润 亏损就做相反的分录。
293楼
2023-04-16 16:50:18
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～＿～：回复玲老师 那我12月份结账时没有做这一笔呢，现在到结账过去做这一笔影不影响资产负债表和利润表
2023-04-16 17:06:58
～＿～：回复玲老师
2023-04-16 17:36:01
玲老师：回复～＿～没有做这笔分录，也不影响报表关系的，也不影响报表数据
2023-04-16 17:50:49
～＿～：回复玲老师 那我有没有必要笔这一笔呀
2023-04-16 18:01:28
～＿～：回复玲老师 按理说本年利润年初数应该是0呀
2023-04-16 18:30:45
玲老师：回复～＿～对的，本年利润年初数应该是0 年末做结转本年利润到未分配利润科目 本年利润期末没有余额
2023-04-16 18:51:54
～＿～：回复玲老师 那我有没有必要补这一笔呢
2023-04-16 19:11:54
玲老师：回复～＿～年初最好补一笔，把本年利润这个科目结平
2023-04-16 19:26:31
～＿～：回复玲老师 好 那就是返结账到12月做一笔是吧
2023-04-16 19:43:45
玲老师：回复～＿～如果你能反结账到12月结转，那是最好的
2023-04-16 20:11:39
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 怕孤独的茉莉 发表的提问：
老师，本年利润的款是每个月末都得转到未分配利润里吗？还是年末结转？
一般都是年末结转
294楼
2023-04-16 17:08:01
全部回复
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 绾绾 发表的提问：
老师，本年利润每月需要结转至未分配利润吗？ 以前年度损益调整是直接结转至“利润分配——未分配利润”科目的，是月末结转吗？
你好，可以看你报表是月报还是季报，月报每个月转一次。借本年利润，贷未分配利润
295楼
2023-04-16 17:27:24
全部回复
绾绾：回复小洪老师 小规模纳税人，是季报，那本年利润是按季结转吗？以前年度损益调整呢？
2023-04-16 17:51:08
小洪老师：回复绾绾你好，以前年度损益是年度的问题，本年利润按照季度结转
2023-04-16 18:01:24
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 汐小宝贝 发表的提问：
我12月底做完账，结转下一年时，点击期末结转 他出现一个对话框说，本年利润有未结转的项目 我是手动重新输入本年利润的结转未分配利润 然后，过账 最后期末结转 还是会出现那个对话框，说本年利润未有项目结转，是怎么回事？
你这个看期末数，本年利润，是不是还有期末数，没有结转完？
296楼
2023-04-16 17:44:59
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.9w
引用 @ 曾经的麦片 发表的提问：
年末需要结转本年利润吗，具体分录怎么做
借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
297楼
2023-04-17 14:52:33
全部回复
曾经的麦片：回复家权老师 必须要做这个分录吗
2023-04-17 15:14:40
家权老师：回复曾经的麦片是的哈，不然，你怎么知道一年下来的利润？
2023-04-17 15:24:57
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 价值观 发表的提问：
结转本年利润中利润分配_未分配利润的金额这么来的?是12月末结转损益凭证中本年利润借方和贷方的相减数字，还是转科目余额表中看2017年12月期本年利润期末余额?
是转科目余额表中看2017年12月期本年利润期末余额
298楼
2023-04-17 15:10:48
全部回复
价值观：回复袁老师 是不是12月末结转损益后就可以去看本年利润的科目余额表，中本年利润期中金额是吗
2023-04-17 15:23:26
袁老师：回复价值观是的啊
2023-04-17 15:44:40
范莹老师
职称：注册会计师
4.98
解题: 0.02w
引用 @ 开到荼靡 发表的提问：
请问本年利润每个月都要转未分配利润吗，还是年末结转
不需要每月把本年利润结转到利润分配-未分配利润,年底结转一次就可以了
299楼
2023-04-17 15:36:00
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 起个阳光点的名字 发表的提问：
本年利润余额贷方负数 年末结转的时候 分录 借：未分配利润 10 贷：本年利润-10 对吗？
你好，你应该借本年利润负数 贷未分配利润负数。
300楼
2023-04-18 15:32:59
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起个阳光点的名字：回复郭老师 亏损状态 借 本年利润-10 贷 未分配利润-10 这样做？
2023-04-18 15:49:59
郭老师：回复起个阳光点的名字你好，对的是的，是这么做的。
2023-04-18 16:19:52
起个阳光点的名字：回复郭老师 那老师 亏损的情况下 借：未分配利润 10 贷：本年利润 -10 这样对吗
2023-04-18 16:49:14
郭老师：回复起个阳光点的名字你好，软件做账的这个不对，而且你这这个分录也不平。
2023-04-18 17:14:17
起个阳光点的名字：回复郭老师 借：未分配利润 10 贷：本年利润 借方-10 这样就平了 可以吗
2023-04-18 17:34:15
郭老师：回复起个阳光点的名字如果你是手工做账的， 借未分配利润10 贷本年利润，10 可以做这个的。
2023-04-18 17:44:47
起个阳光点的名字：回复郭老师 好的 谢谢老师
2023-04-18 18:01:04
郭老师：回复起个阳光点的名字不用客气 周末愉快
2023-04-18 18:13:01
起个阳光点的名字：回复郭老师 本年利润是负数 借贷都得填写负数吧
2023-04-18 18:23:49
郭老师：回复起个阳光点的名字不需要 已经做了相反的分录了
2023-04-18 18:44:29
起个阳光点的名字：回复郭老师 不对不对 说错了 都是正数
2023-04-18 18:55:29
郭老师：回复起个阳光点的名字对的是的，都是填写证书的，你已经做了相反的分录。
2023-04-18 19:11:06
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