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月末结转本年利润会计分录
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 瓶子 发表的提问：
那几个月月末本年利润需要结转到利润分配？
您好，本年利润结转到利润分配——未分配利润，只要年底做一次即可
211楼
2023-03-13 16:41:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 舒服的煎饼 发表的提问：
结转本年利润到未分配利润，是结转本年本年利润累计数还是只结转12月的本年利润数
你好，是本年的累计数据
212楼
2023-03-14 15:10:18
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 大可爱???? 发表的提问：
请问老师，年末结转本年利润是结转12月的净利润，还是本年累计的净利润数呢？
你好，你本年利润 结转到利润分配——未分配利润是每个月都做一次，还是年底才结转一次？
213楼
2023-03-14 15:33:22
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大可爱????：回复邹老师 不是都年末一次性结转么？可以月月结转么？
2023-03-14 16:07:06
邹老师：回复大可爱????你好，可以按月 结转，也可以年底一次性结转 如果是年底一次性结转，就是按本年累计的净利润数做结转分录的
2023-03-14 16:21:49
大可爱????：回复邹老师 那请问老师，提取法定盈余公积的时候这两种方法我都是用哪个净利润的10%呢
2023-03-14 16:46:52
邹老师：回复大可爱????你好，用净利润弥补之前年度亏损之后的净利润*10%计算提取法定盈余公积
2023-03-14 17:11:18
大可爱????：回复邹老师 意思是要先弥补以前年度亏损之后还有净利润才要提取，如果弥补完之后没有净利润了便不需要提取了对么？那么请问老师，我怎么看以前年度亏损了多少呢？
2023-03-14 17:22:49
邹老师：回复大可爱????你好，是的 （要先弥补以前年度亏损之后还有净利润才要提取，如果弥补完之后没有净利润了便不需要提取） 以前年度亏损是多少看未分配利润期初数就可以了
2023-03-14 17:41:41
大可爱????：回复邹老师 未分配利润亏损两百多万，老师这正常吗？我想请问下是什么原因导致亏损这么多呢？
2023-03-14 17:52:32
邹老师：回复大可爱????你好，这个需要根据企业实际情况才知道是否正常的 是什么原因导致的需要通过利润表分析的
2023-03-14 18:21:38
大可爱????：回复邹老师 利润表分析就是看收入和成本以及费用么？
2023-03-14 18:43:44
邹老师：回复大可爱????你好，是的，需要看利润表才可以知道亏损的原因的
2023-03-14 19:00:16
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 震动的小熊猫 发表的提问：
财务费用结转本年利润的会计分录
财务费用科目的核算规则是：发生的财务费用，借记财务费用，贷记相关对应科目;发生的应冲减财务费用的利息收入、汇兑收益，则借记相关对应科目，贷记财务费用；期末应将本科目的余额转入“本年利润”科目。 结转分录为： 借：本年利润 贷：财务费用
214楼
2023-03-14 15:57:07
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 彳余吖 发表的提问：
用银行存款预交企业所得税360000，并在月末结转的本年利润账户。会计分录怎么编制
您好 借：所得税费用 360000 贷：应交税费-企业所得税 360000 借：应交税费-企业所得税 360000 贷：银行存款 360000 借：本年利润 360000 贷：所得税费用 360000
215楼
2023-03-14 16:08:30
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 亚培 发表的提问：
是一月一结转本年利润，年底本年利润累计结转到利润分配
这个月结转也可以，一般是年末结转就可以
216楼
2023-03-14 16:35:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 寂寞的小白菜 发表的提问：
月末需要将本年利润，结转到未分配利润吗
月末结转到本年利润就可以的，年末在结转到。
217楼
2023-03-15 16:02:17
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郭老师：回复寂寞的小白菜年末再结转到未分配利润里面。
2023-03-15 16:25:31
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 王宇 发表的提问：
月末需要把本年利润结转到利润分配-未分配利润吗
您好 一般是年末一次性把本年利润结转到利润分配-未分配利润
218楼
2023-03-15 16:22:50
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王宇：回复bamboo老师 购买的网银u盾就用这个票做账吗？
2023-03-15 16:36:24
bamboo老师：回复王宇可以用银行缴款回单入账
2023-03-15 16:53:08
王宇：回复bamboo老师 我是现金支付的，银行只给了这个
2023-03-15 17:07:10
bamboo老师：回复王宇那可以根据这张单子入账
2023-03-15 17:21:35
王宇：回复bamboo老师 老师，月末是不是也自动结转本年利润到利润未分配里？
2023-03-15 17:39:09
bamboo老师：回复王宇一般年末才结转本年利润到利润未分配
2023-03-15 17:59:59
王宇：回复bamboo老师 怎么我期末处理结转时结转到未分配利润了
2023-03-15 18:15:15
bamboo老师：回复王宇有的单位是每月结转 不过一般都是按年的
2023-03-15 18:35:35
王宇：回复bamboo老师 那请问如果月结转了有什么影响吗？
2023-03-15 18:50:12
bamboo老师：回复王宇没有什么影响 就是多做分录而已
2023-03-15 19:07:17
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 柳儿 发表的提问：
年底12月末，是否要将本年利润结转到利润分配-未分配利润？
需要 年末结转本年利润;借:本年利润 贷:利润分配 -未分配利润 亏损就做相反的分录。
219楼
2023-03-15 16:35:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ @ 发表的提问：
一般月末用将本年利润结转至利润分配吗
你好！一般月度的时候不用，年度才结。
220楼
2023-03-16 15:25:27
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@：回复宋生老师 你好，老师，我的应交税费转出未交的科目余额表是贷方余额是-2814.96，实际上，我们是进项留抵852.59，这是怎么一回事
2023-03-16 15:43:02
@：回复宋生老师 请教老师，截止到七月底，我的进项留抵是852.59.目前我的科目余额表，应交税费——应交增值税——转出未交 贷方余额是-2814.96，不知道怎么调账，让科目余额表真实反映实际
2023-03-16 16:10:36
宋生老师：回复@你好！你要看明细账，看哪个月开始出错了才能调。
2023-03-16 16:23:49
@：回复宋生老师 老师，我是从2017年一月份开始录得账务，然后，其实，一月份缴纳的时候，没有上期留抵，缴纳1071.36
2023-03-16 16:39:30
宋生老师：回复@你好！你1月份那个分录怎么做的哦?就是需要缴纳1071.36这个。
2023-03-16 17:02:02
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 热情的荷花 发表的提问：
筹建期月末，年末需要结转损益至本年利润，未分配利润吗
你好，月末需要转入本年利润，年末将本年利润转入利润分配
221楼
2023-03-16 15:38:55
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热情的荷花：回复立红老师 结转报表利润分配是负数，对
2023-03-16 16:01:14
立红老师：回复热情的荷花你好，利润分配是负数，表示企业是亏损的。是可以的
2023-03-16 16:30:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 张张同学 发表的提问：
金蝶迷你版，年末我是先结转本年利润还是先点结转损益以后才又补分录结转本年利润呀
你好，先结转损益，然后结转本年利润。
222楼
2023-03-16 15:49:05
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张张同学：回复邹老师 好的，邹老师，你看我的这个余额表和明细表应交税费金额对应不起来，如果我要结转是要按哪个金额结转呢？还有这个城市维护建设税在借方有余额我需要调整吗？印花税也是
2023-03-16 16:11:11
邹老师：回复张张同学你好，城建税在借方有余额是没有计提导致的吗？ 印花税不需要计提，缴纳计入税金及附加科目，不应当有余额才是啊
2023-03-16 16:34:00
张张同学：回复邹老师 城建税应该是的，那这个现在要怎么做呀？还有这个印花税之前计提了，正确的分录是怎么写呢
2023-03-16 17:01:48
邹老师：回复张张同学你好 城建税没有计提就需要补计提 借：税金及附加，贷：应交税费——城建税 印花税正确的分录是 借：税金及附加—印花税，贷：银行存款 
2023-03-16 17:19:59
张张同学：回复邹老师 好的，那老师你看我这个公司结转损益以后得怎么会财务费用主营业务收入这些都有余额呀？之前我以为是要先结转本年利润，所以我把那个删除了以后又结转了本年利润，后来问了你以后我又重新删了做，结果就这样了，我应该怎么操作呀
2023-03-16 17:46:21
邹老师：回复张张同学你好，结转损益以后的财务费用、主营业务收入这些都有余额，说明你结转损益的金额有错误 需要做正确的结转损益分录才是的 
2023-03-16 18:16:02
张张同学：回复邹老师 金额没有错误呢，是我把结转损益的分录删除了，重新写了结转本年利润的分录，后来你说要先结转损益，我又把本年利润的删除了结转的损益就变成这样了
2023-03-16 18:40:57
张张同学：回复邹老师 应该是我的系统操作错误导致的，这种我应该要怎么改过来
2023-03-16 18:51:20
邹老师：回复张张同学你好，做出正确的结转损益分录，使得损益类科目余额结成0就是了 
2023-03-16 19:05:25
张张同学：回复邹老师 那我这个是不是要结账以后在做本年利润结转，还是先结转
2023-03-16 19:17:54
邹老师：回复张张同学你好，先结转本年利润，然后做年底结账处理 
2023-03-16 19:39:08
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 夏悠然 发表的提问：
你好！我这有两笔帐：1.购入原材料会计分录：是不是我上面写的先做购入再做结转库存再做结转成本；2.销售产品分录：是不是先做收入再结转成本。最后把收入和成本结转本年利润。就是购买原材料和销售产品需要涉及的会计分录有哪些不是很清楚，谢谢！
1.借原材料 进项税额 贷应付账款，领用去车间做借生产成本 贷原材料，完工入库做借库存商品 贷生产成本，销售做借应收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 销项税，结转成本做借主营业务成本 贷库存商品
223楼
2023-03-16 16:03:38
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夏悠然：回复maize老师 但购入的原材料不是马上投入生产，你的意思是只要购入产品就做完你上面说的几步会计分录？
2023-03-16 16:23:55
maize老师：回复夏悠然买原材料没有领用销售那就只做1.借原材料 进项税额 贷应付账款
2023-03-16 16:40:08
夏悠然：回复maize老师 销售出去就按你的那几步会计分录做，就是销售做完主营业务收入，再将这笔收入结转到成本；
2023-03-16 16:52:49
maize老师：回复夏悠然销售做完主营业务收入，再将这笔收入结转到成本； 是的
2023-03-16 17:04:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ ? ? 发表的提问：
老师，我要结转年度损益怎样结算，本年利润期末是借方，我结转分录是借本年利润，贷利润分配，但是我不懂怎样转异这个金额让本年利润为0
你好，本年利润期末是借方余额，结转分录是 借：本年利润，贷：利润分配—未分配利润 （注意：这个分录的借贷方都是负数金额）
224楼
2023-03-16 16:32:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ °青春的尾巴し 发表的提问：
年末结转本年利润的分录是怎么做的
你好！借利润分配-未分配利润 贷本年利润。
225楼
2023-03-19 17:38:41
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°青春的尾巴し：回复宋生老师 老师。那还有一些是提取法定盈余公积这个也是要做分录的对吗
2023-03-19 17:57:12
宋生老师：回复°青春的尾巴し你好！是的。如果你提取的话是要做
2023-03-19 18:10:57
°青春的尾巴し：回复宋生老师 老师。如果不提取的话就不用是吗
2023-03-19 18:22:08
宋生老师：回复°青春的尾巴し你好！是的。没有计提就不用做分录了。
2023-03-19 18:50:15
°青春的尾巴し：回复宋生老师 老师，我不明白这个提取法定盈余公积是什么意思，提取出来是做什么用的
2023-03-19 19:18:09
宋生老师：回复°青春的尾巴し你好！就是法律规定必须提取的盈余公积 法定盈余公积的用途： 1.弥补公司亏损； 2.扩大公司生产经营； 3.转增公司资本(转增时所留存的该科目余额不得少于转增前注册资本的25%)
2023-03-19 19:31:42
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