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公司认证费如何做会计分录
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.8w
引用 @ 斯文的自行车 发表的提问：
咨询公司以现金支付助理人员本月工资900元如何做会计分录 咨询公司支付咨询中心兼职大学生劳务费300元如何做会计分录 职工出差预借差旅费500元，以现金支票支付，如何做会计分录 开出转账支票一张3000000元支付产品广告费，如何做会计分录
你好，前两个做管理费用贷应付职工薪酬
76楼
2023-01-04 18:36:52
全部回复
暖暖老师：回复斯文的自行车借其他应收款300 贷库存现金300
2023-01-04 19:26:06
暖暖老师：回复斯文的自行车借预付账款300000 贷银行存款300000
2023-01-04 19:37:37
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
投资咨询公司收入如何确认？收到咨询费怎么做会计分录？成本及费用怎么区别？
投资咨询公司收入如何确认？收到咨询费怎么做会计分录？成本及费用怎么区别？
77楼
2023-01-04 18:56:59
全部回复
李老师2：回复jossonli在你们完成劳务时，可以达到收取价款的权力时，收入实现借；银行存款或库存现金贷：提供劳务收入
2023-01-04 19:17:16
李老师2：回复jossonli咨询收入确定应按照服务已提供并且获得索取报酬的凭据来进行确认，一般情况下只要服务已经发生并且开具了发票就要确认收入了。收到咨询费：借：银行存款贷：营业收入咨询行业发行的费全部计入费用。
2023-01-04 19:33:19
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ Lily-LLF 发表的提问：
老师，发票没有认证入账如何做，认证抵扣 了又是如何做分录？
借管理费用 应交税费，待认证 贷银行存款 认证之后， 借应交税费应交增值税进项贷应交税费待认证。
78楼
2023-01-05 18:07:08
全部回复
Lily-LLF：回复郭老师 比如我这个月认证发票是5万，这个月发生销账是4万要如何做账？
2023-01-05 18:24:09
郭老师：回复Lily-LLF借应交税费应交增值税销项应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项。
2023-01-05 18:49:35
郭老师：回复Lily-LLF留抵1万以后抵扣就可以。
2023-01-05 19:07:20
Lily-LLF：回复郭老师 之前已经做了认证分录，抵扣没做分录要怎么办？
2023-01-05 19:35:31
郭老师：回复Lily-LLF然后你补上一个就可以的。
2023-01-05 20:02:13
郭老师：回复Lily-LLF上面的分录做上就可以啊。
2023-01-05 20:26:57
Lily-LLF：回复郭老师 要怎么补？怎么查数是多少
2023-01-05 20:44:22
郭老师：回复Lily-LLF你好，销项进项的余额直接转出来就可以。
2023-01-05 21:10:38
郭老师：回复Lily-LLF你不是每个月都没有做，只要每个月申报的是一样的，一块结转就可以。
2023-01-05 21:32:36
Lily-LLF：回复郭老师 哦哦好的
2023-01-05 21:43:31
郭老师：回复Lily-LLF不用客气，工作愉快。
2023-01-05 21:56:56
Lily-LLF：回复郭老师 老师，我销项税额余额是318428.49   进项是335694.85要怎么做分录
2023-01-05 22:22:41
郭老师：回复Lily-LLF借应交税费应交增值税销项 应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项。未读 2022-01-10 16:31
2023-01-05 22:36:07
郭老师：回复Lily-LLF向和径向带进数据去就可以了。
2023-01-05 22:46:19
郭老师：回复Lily-LLF销项和进项带进数据去就可以的。
2023-01-05 23:08:30
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 慧聪 发表的提问：
购买的会员积分如何做会计分录？会员消费时如何做会计分录？
你好，会员买的积分卡有什么用？
79楼
2023-01-05 18:17:23
全部回复
慧聪：回复晓海老师 购买的会员积分如何做会计分录？会员消费时如何做会计分录？（注：会员买的积分卡主要是换礼品，换公司做的保养项目等）
2023-01-05 18:43:55
晓海老师：回复慧聪你好，是购买还是消费换取，比如消费100元给50几分？
2023-01-05 18:55:58
慧聪：回复晓海老师 一笔是购买的积分。比如2000元买40万的积分，然后客户消费时消费1元是1元的积分。
2023-01-05 19:14:51
晓海老师：回复慧聪你好！购买的话就坐到预收账款，赠送的做入销售费用
2023-01-05 19:30:51
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Choi 发表的提问：
老师你好，我11月已认证抵扣的专票，在12月才费用报销，请问会计分录如何做
借：管理费用 贷：银行存款，将上月抵扣的发票的复印件再付在该凭证后面。
80楼
2023-01-05 18:40:14
全部回复
Choi：回复张艳老师 但是11月只是税务上抵扣了，账务上没有体现。12月才费用报销此专票，在会计分录上如何做，已抵扣的税款如何做分录？
2023-01-05 19:07:17
张艳老师：回复Choi补充登记11月份的分录就可以了。
2023-01-05 19:30:32
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 习惯就好 发表的提问：
一般纳税人 购入资产 发票已经认证没抵扣 如何做会计分录
你好，是认证当月没有填写申报表吗
81楼
2023-01-05 18:53:59
全部回复
习惯就好：回复小惑老师 有填的
2023-01-05 19:14:59
小惑老师：回复习惯就好就是账务没做处理是吗
2023-01-05 19:25:41
习惯就好：回复小惑老师 购入资产 借:固定资产 :应交税费-应交增值税(进项税) 贷:银行存款 认证未抵扣 借:应交税费-应交增值税(待抵扣进项税) 贷:应交税费-应交增值税(进项税)
2023-01-05 19:40:47
习惯就好：回复小惑老师 老师是不是这样做分录
2023-01-05 19:54:08
小惑老师：回复习惯就好你不是填申报表进项认证了吗？ 那你12月份增值税申报了吗？
2023-01-05 20:21:58
习惯就好：回复小惑老师 是认证的 但没有抵扣
2023-01-05 20:32:53
习惯就好：回复小惑老师 因为公司没有销售收入
2023-01-05 20:46:44
小惑老师：回复习惯就好你申报表上认证也填写了，就形成留底了，不是必须有销售抵扣的
2023-01-05 21:10:07
习惯就好：回复小惑老师 那分录肯定要如何做
2023-01-05 21:23:06
小惑老师：回复习惯就好分录你就直接做进项税额处理就可以了
2023-01-05 21:45:50
习惯就好：回复小惑老师 老师 你可以写分录嘛
2023-01-05 22:15:14
小惑老师：回复习惯就好借:固定资产 :应交税费-应交增值税(进项税) 贷:银行存款 你就做这笔分录就可以了
2023-01-05 22:35:10
习惯就好：回复小惑老师 好的 老师申报如何填写
2023-01-05 23:03:57
小惑老师：回复习惯就好你就填写进项税额明细表就可以了，到时主表会自动带出留底数
2023-01-05 23:26:48
习惯就好：回复小惑老师 认证未抵扣 填那栏比较好
2023-01-05 23:39:59
小惑老师：回复习惯就好第26栏次，本期的那行数据
2023-01-06 00:00:20
习惯就好：回复小惑老师 好的 分数要填写不
2023-01-06 00:14:50
习惯就好：回复小惑老师 金额哪里是填写不含税金额 是不是这样子
2023-01-06 00:41:42
小惑老师：回复习惯就好上面标题写着是税额，不是销售额
2023-01-06 00:58:39
习惯就好：回复小惑老师 金额那一栏 如何填写
2023-01-06 01:21:23
小惑老师：回复习惯就好就是把你进项税额填进入，你发票上有进项税额
2023-01-06 01:32:39
习惯就好：回复小惑老师 嗯
2023-01-06 01:49:37
小惑老师：回复习惯就好直接把你认证的发票的税额合计数填写在那里就可以了
2023-01-06 02:08:52
习惯就好：回复小惑老师 老师怎么如此出现这种情况
2023-01-06 02:38:27
习惯就好：回复小惑老师 这就是这些增值认证
2023-01-06 03:05:42
小惑老师：回复习惯就好您照的照片我完全看不清，上的的图片
2023-01-06 03:29:12
习惯就好：回复小惑老师 填写以后出现这种情况
2023-01-06 03:46:21
习惯就好：回复小惑老师 出现这种情况 到底为什么
2023-01-06 04:00:08
小惑老师：回复习惯就好你填错地方了，不是待抵扣，应该是本期认证抵扣
2023-01-06 04:12:39
习惯就好：回复小惑老师 这个就是认证的发票金额 和税率
2023-01-06 04:39:26
小惑老师：回复习惯就好我看你的附表二没有填写，第2栏次的都没填写
2023-01-06 05:05:52
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ Never give up 发表的提问：
一般纳税人:有两张进项发票不进行认证，会计分录如何做啊？
你好，不认证，可以暂时不做账务处理！
82楼
2023-01-08 20:05:45
全部回复
Never give up：回复老江老师 由于金额较小，不打算认证。
2023-01-08 20:33:15
Never give up：回复老江老师 发票做去账里，会计分录如何做啊？
2023-01-08 20:51:28
老江老师：回复Never give up直接不认证了？ 借 费用或原材料 价税合计 贷 银行存款或现金 如果先做账，下个月认证 借 费用或原材料 应交税费-应交增值税（待认证进项税） 贷 银行存款或现金
2023-01-08 21:05:53
Never give up：回复老江老师 是不认证了，就按照普通发票来做账务处理是吧。
2023-01-08 21:15:54
老江老师：回复Never give up是的，就当他是普票！
2023-01-08 21:42:25
Never give up：回复老江老师 如果先做账，下个月进行认证了，那会计分录还要如何做？
2023-01-08 22:10:43
老江老师：回复Never give up刚才写了呀，你往上看
2023-01-08 22:30:59
Never give up：回复老江老师 我是说下个月的账务处理，做完你写的那次分录，还要如何做？
2023-01-08 22:45:14
老江老师：回复Never give up哦，这个简单呀，认证了 借 进项税额 贷 待认证进项税额
2023-01-08 23:02:49
Never give up：回复老江老师 好的，明白
2023-01-08 23:19:22
老江老师：回复Never give up欢迎提问，祝工作愉快！
2023-01-08 23:38:23
佩瑶老师
职称：注册会计师
4.97
解题: 0.13w
引用 @ 谭玲莉 发表的提问：
老师，收到进项票未认证如何做会计分录？每月增值税需要做结转吗，如果做，具体如何结转呢
你好 未认证的分录 借：库存商品 应交税费-待认证进项税额 贷：银行存款等 月末不用结转
83楼
2023-01-08 20:16:32
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 游涯士 发表的提问：
老师，你好，本期已认证但未抵扣的发票如何做会计分录，谢谢
借库存商品进项贷银行存款。
84楼
2023-01-08 20:46:24
全部回复
游涯士：回复郭老师 什么呀
2023-01-08 21:13:28
郭老师：回复游涯士做进项的意思，你不抵扣，留底就可以。
2023-01-08 21:38:47
游涯士：回复郭老师 我是说应交增值税-进项税如何转
2023-01-08 21:51:14
郭老师：回复游涯士是费用的，你把库存商品改成管理费用就可以啦。
2023-01-08 22:20:11
游涯士：回复郭老师 我想问下会计分录，应交增值税-进项税是转到代抵扣科目，还是转到留底税额，会计分录可以写一下吗
2023-01-08 22:38:53
郭老师：回复游涯士借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项
2023-01-08 22:54:19
游涯士：回复郭老师 这是错的
2023-01-08 23:15:59
游涯士：回复郭老师 我这票不是下期可以抵的吗，现在就做进进项里吗
2023-01-08 23:34:04
郭老师：回复游涯士只要认证了，他就是进项 不抵扣，他也是进项
2023-01-08 23:59:27
游涯士：回复郭老师 那就是直接做进进项就可以了，等下期有销售了直接抵了就好了，是这样吗
2023-01-09 00:19:54
郭老师：回复游涯士你好是的，可以这么理解。
2023-01-09 00:30:50
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ Derry 发表的提问：
我司4月份认证了一张专票，但是实际公司只需承担20%的费用，已申报进项税转出80部分的税额，应该如何做会计分录呢？
借：费用类科目 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 至于费用类科目，就是你们计入的费用
85楼
2023-01-08 21:05:59
全部回复
Derry：回复江老师 老师，但是请问原本计入的时候已经记入借方费用类科目了，做进项转出的时候再做一次借方费用类科目？这样不会重复入账吗？
2023-01-08 21:29:24
江老师：回复Derry那是因为以前做的费用做少了。因为不能抵扣的进项税，就是计入原来的费用。比如300元的不含税采购，如果是17%的进项税，可以抵扣51元，但是其中17元的进项税不能抵扣，那么就是只能抵扣34元，做317元的费用了
2023-01-08 21:51:03
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 爱游???? 发表的提问：
进项税额不能抵扣，收到的专用发票已认证，如何做会计分录。
你好 不能抵扣进项税额转出 借成本费用 贷进项税额转出
86楼
2023-01-09 17:57:33
全部回复
爱游????：回复答疑苏老师 本月收到增值税专用发票10000元，进项税额1379.31。分录：借：工程物资- 8620.69，进项税额-1379.31，贷应付账款-10000。由于是简易征收的项目发票不能抵扣进项。发票认证还要勾选吗？我勾选了发票，接下来的分录怎么做的？能写的详细点吗，谢谢
2023-01-09 18:19:09
答疑苏老师：回复爱游????你好 借工程物资 贷进项税额转出
2023-01-09 18:41:47
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ @ 发表的提问：
如果公司买来的手机是送给客户的，供应商给的是专票，我们会计认证， 现在要做进项税额转出，如何做分录啊
借销售费用招待费贷应交税费应交增值税进项转出。
87楼
2023-01-09 18:19:01
全部回复
@：回复郭老师 这是入进项的分录 借：销售费用 应交税费——进项税额 贷：银行存款 现在想把这个进项转出呢
2023-01-09 18:50:37
郭老师：回复@借销售费用招待费贷应交税费应交增值税进项转出。 2021-12-09 15:01:09 这个就是的
2023-01-09 19:01:24
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ qzuser 发表的提问：
公司用车的汽油费报销如何做会计分录
你好，借管理费用――车辆使用费 贷银行存款等
88楼
2023-01-09 18:47:59
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
公司交的税费还未划款如何做会计分录
申报缴税了还没划款不用做分录，划款了根据银行回单做分录借应交税费 贷银行存款
89楼
2023-01-10 18:06:01
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 无我 发表的提问：
费用当月入账，税额留到下期认证抵扣。可以吗，做分录有什么要求吗，如何做，通常会做，借，应交税金～进项，这回没认证抵扣如何做
应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额
90楼
2023-01-10 18:21:16
全部回复
佟老师：回复无我笔误，应交税费-应交增值税-待认证进项税额
2023-01-10 18:46:19
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