努力的Lacey：回复小菲老师 需要什么原始凭证吗？

小菲老师：回复努力的Lacey同学，你好 合同，业务负责人填写的付款单

努力的Lacey：回复小菲老师 那年底分红了怎么做？

小菲老师：回复努力的Lacey同学，你好 借：银行存款 贷：投资收益

乐乐：回复maize老师 这个认证是这个月交的，不涉及跨年，另外可以直接做借所得税费用贷银行吗？附加费借税金及附加贷银行吗？

maize老师：回复乐乐不能这个需要通过应交税费这个借所得税费用 贷应交税费，借应交税费，贷银行，增值税做借应交税费未交增值税，贷银行，附加税做借税金及附加，贷应交税费，借应交税费，贷银行

琳：回复meizi老师 收到，谢谢老师

meizi老师：回复琳没事的；希望能帮到你 ； 满意请给予评价  

Choi：回复阳老师 是费用发票

阳老师：回复Choi你做到12份的账上还是1月份的账上，费用发票跨年做账不行

Choi：回复阳老师 认证是11月，费用报销是12月

阳老师：回复Choi那可以入12份账上

Choi：回复阳老师 我是想问会计分录如何做

阳老师：回复Choi费用抵扣了没？抵扣了的话就做借：管理费用（不含税）等 贷：库存现金或银行存款

Choi：回复阳老师 那会计分录不平啊，我11月抵扣，12月做进管理费用，那个那上个月的税费如何做分录，我费用报销是价税一起报销的

阳老师：回复Choi你税费这笔抵扣没有？

Choi：回复阳老师 已在11月份抵扣了

阳老师：回复Choi抵扣了的话费用这笔分录只做不含税的金额

Choi：回复阳老师 但是我实际报销是在12月价税合计一起报销给员工，你说的分录，借贷不平啊

阳老师：回复Choi你不是之前做了一笔抵扣税额吗，在做就重复了

Choi：回复阳老师 我刚说的抵扣是专票在11月已认证抵扣，但11月没有做进帐里，12月费用报销，现在如何做账。

阳老师：回复Choi没做进账里就借：管理费用 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：库存现金或银行存款

Choi：回复阳老师 但是这样，我的帐面与增值税报表不一致，应该怎么处理

阳老师：回复Choi就填你这个月实际抵扣的税额就可以了

枫叶柠檬0113：回复张艳老师 不需要做到待抵扣进项税额里吗

张艳老师：回复枫叶柠檬0113不需要的，这些已经形成期末留抵税额了。

一抹新绿22：回复宋生老师 对的，12月份收到一笔为期三年的管理费。您看我这样做分录可以么？ 计提分录：借 ：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费 预收账款 然后记录：借：银行存款 贷：应收账款

米小强：回复朴老师 老师，计提分录如何做？缴纳垃圾处理费分录如何做？谢谢老师

朴老师：回复米小强同学你好 借：管理费用-工会经费， 贷：应付职工薪酬-工会经费， 借：应付职工薪酬-工会经费， 贷：银行存款。 2.借管理费用 贷银行存款

米小强：回复朴老师 谢谢老师

朴老师：回复米小强满意请给五星好评，谢谢