按下图这个结转就可以。

你好 看下老师给你发的图片

进项大于销项，不用结转，留下期抵扣，不用交税的因为进项大

其实可以简化处理，你销项记入应交税费应交增值税销项，进项做进项，缴纳的时候姐已交税金

你好    结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税     1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。

1、无需做分录的。 2、 借：应交税费--应交增值税（销项税额） 贷：应交税费--应交增值税（进项税额） 应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费--未交增值税 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。

您好，不用处理，留底了再申报自动处理

你好，进项大于销项，月底不用做账务处理。

借应交税费-应交增值税-转出未交增值税， 应交税费-应交增值税-销项 贷应交税费-应交增值税-进项