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小规模纳税人销售会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 玩命的宝马 发表的提问：
小规模纳税人自开专票如何做会计分录
你好 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税 借；应交税费—应交增值税 ， 贷；银行存款
196楼
2023-03-07 16:47:27
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路老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ Lydia 发表的提问：
小规模纳税人开了专票怎么做会计分录？
您好 借：应收账款（银行存款） 贷：应交税费-应交增值税 主营业务收入
197楼
2023-03-07 17:05:59
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Lydia：回复路老师 不用写销项税额吗？
2023-03-07 17:32:19
Lydia：回复路老师 开了专票
2023-03-07 17:50:36
路老师：回复Lydia小规模直接 用 应交税费-应交增值税 做账就好
2023-03-07 18:05:28
Lydia：回复路老师 那这个科目怎么做平呢
2023-03-07 18:17:32
路老师：回复Lydia你平时开普票时是怎么做账的？是用应交税费-应交增值税-销项税额这个科目的是吗
2023-03-07 18:35:41
Lydia：回复路老师 从没开过票
2023-03-07 19:02:06
路老师：回复Lydia交税时， 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款 这样，应交税费-应交增值税 这个科目就平了
2023-03-07 19:24:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 笑点低的云朵 发表的提问：
小规模纳税人购买税控盘会计分录怎么做
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
198楼
2023-03-08 16:15:14
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阿文老师
职称：中级会计师,初级会计师,经济师
4.96
解题: 0.19w
引用 @ . 发表的提问：
分公司为增值税小规模纳税人会计分录怎么做
借 银行存款 贷 预收账款 发票到时，计入主营业务收入和应交税费--销项税额 购入 借 原材料 100000 应交税费---应交增值税（进项税额） 16000 贷 应付账款 116000
199楼
2023-03-08 16:38:50
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.：回复阿文老师 所以跟一般纳税人处理一样是吗
2023-03-08 17:26:25
阿文老师：回复.是的 成本核算一致
2023-03-08 17:40:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 韦大哈 发表的提问：
小规模纳税人税控费抵扣怎么做会计分录
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
200楼
2023-03-08 17:05:59
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 忐忑的季节 发表的提问：
小规模纳税人购买库存商品的会计分录，月底是未销售的库存商品是否需要结转成本
你好，借库存商品，贷银行存款，未销售的可以不结转的
201楼
2023-03-09 16:16:13
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 周语 发表的提问：
小规模纳税人，采石厂的炸约怎么计会计分录？
借：原材料 贷：银行存款
202楼
2023-03-09 16:35:25
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 爱灵紫的猫 发表的提问：
小规模纳税人本月销售额低于3万勉税费怎么做分录
借：应交税费－应交增值税（减免税额） 贷 ：营业外收入
203楼
2023-03-09 16:54:38
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 浅浅 发表的提问：
小规模纳税人销售的商品得做分录时得做价税分离入账吗?
要做价税分离。 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费
204楼
2023-03-09 17:02:59
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浅浅：回复方老师 季度没有超过9万不上税,超过9万如9.3万是按9.3万上税对吗
2023-03-09 17:31:41
方老师：回复浅浅收入刚好9万的免，超过9万的不免，比如90001全额征税
2023-03-09 17:57:25
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 潘潘 发表的提问：
小规模纳税人缴纳税控盘维护费会计分录怎样做
您好！缴纳的时候：借：管理费用-办公费 贷：银行存款/现金 全额抵扣增值税的时候：借：应交税费-应交增值税-销项税 贷：管理费用-办公费
205楼
2023-03-12 17:26:26
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 马小祺 发表的提问：
小规模纳税人，销售1000元货物，（发票货970.87，税29.13），银行收款1000元，季末未达起征点，会计分录怎么做
您好 借:银行存款 1000 贷:主营业务收入 970.87 应交税费-应交增值税 29.13 借:应交税费-应交增值税 29.13 贷:营业外收入 29.13
206楼
2023-03-12 17:54:55
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悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 朴素的夏天 发表的提问：
某商店为小规模纳税人，某月商品销售收入20000元。（2）写出确认收入和应交增值税的会计分录
学员你好，分录如下 借；银行存款等 贷；主营业务收入 应交税费
207楼
2023-03-12 18:21:24
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 匪我存思° 发表的提问：
小企业会计准则，小规模纳税人，补提缴纳汇算清缴所得税的会计分录
借利润分配贷应交税费-所得税借应交税费贷银存
208楼
2023-03-12 18:48:29
全部回复
匪我存思°：回复郭老师 是借利润分配～未分配利润吗
2023-03-12 19:02:18
郭老师：回复匪我存思°是的
2023-03-12 19:15:40
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 拾壹 发表的提问：
小规模纳税人增值税免税的会计分录怎么做
借：应交税费——未交增值税 贷：营业外收入——减免税费
209楼
2023-03-12 19:02:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 温暖的大门 发表的提问：
小规模纳税人收到咨询费怎么做会计分录
你好，是单位取得的咨询服务费收入的意思？
210楼
2023-03-13 15:35:51
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