做好自己：回复宋生老师 老师有没有结算单或者进度表的模板，只用这一个就可以吗？

宋生老师：回复做好自己你好！这个每个企业不同，一般来说这种都是比较厚的一叠文件。主表大概这样

做好自己：回复宋生老师 还有别的内容吗？还需要对方签名吗？

宋生老师：回复做好自己你好！进度表是不需要的，结算表的话要双方签字确认

做好自己：回复宋生老师 主营业务 成本是按实际成本吧，这个需要什么样的附件？

宋生老师：回复做好自己你好！这个就是平时领料单，工资这些，按实际投入的成本来结转。

做好自己：回复宋生老师 好的，谢谢老师，就是不知道怎么做结算单

宋生老师：回复做好自己你好！结算单一般是预结算那边做的。不是财务做的。

做好自己：回复宋生老师 但是我们工程那边的都不会做，我就想着找个模板，让他们比着填

宋生老师：回复做好自己你好！这个老师确实是没有模板。你可以网上找一下，看有没有适合你们公司的。

做好自己：回复宋生老师 好的，谢谢，我找着呢，结算单里是不是还含有完工百分之多少？

宋生老师：回复做好自己你好！是的。因为这个很关键，

做好自己：回复宋生老师 好的，谢谢老师

宋生老师：回复做好自己你好！不用客气的了。

梅：回复晓海老师 哪年末的时候，1-12月的本年利润是怎么处理呢

晓海老师：回复梅你好！年底转入未分配利润

不繁亦不凡：回复袁老师 打字复印部的主营业务成本的贷方科目是什么呢，老师

不繁亦不凡：回复袁老师 结转了他的收入，是不是就得结转成本呢

袁老师：回复不繁亦不凡现金，银行存款，生产成本等，是的

陈卓莲：回复王雁鸣老师 老师是这样的原来的分录借：主营业务收入1000元 贷：库存现金1000元（这笔分录做错了不是退收入是退预收账款） 红字部销借：主营务收入1000元 （红字） 贷：库存现金1000元（红字） 借方红字就这样产生了 您说要写成贷：主营务收入1000元（蓝字） 贷：库存现金1000元 这样对不对

王雁鸣老师：回复陈卓莲您好，如果是原来的分录借：主营业务收入1000元 贷：库存现金1000元（这笔分录做错了不是退收入是退预收账款） 红字冲销，借：主营务收入1000元 （红字） 贷：库存现金1000元（红字） 借方红字就这样产生了，就不用再做其他处理了。直接自动结转损益就行了。

陈卓莲：回复王雁鸣老师 老师现在该怎么结转借方690元红字 现在主营业务收入科目借方、贷方都有要怎么结转

陈卓莲：回复王雁鸣老师 我回复：老师现在该怎么结转借方690元红字 现在主营业务收入科目借方、贷方都有要怎么结转 老师是用贷方减借方在结转到本年利润吗 还是不用管直接借方转到本年利润贷 贷方转到本年利润借方

王雁鸣老师：回复陈卓莲您好，直接借方转到本年利润贷方，贷方转到本年利润借方即可。

单薄的水蜜桃：回复QQ老师 那会计分录如何写

QQ老师：回复单薄的水蜜桃你好！借主营业务成本贷库存商品

单薄的水蜜桃：回复QQ老师 销售货物后，未收到款项 借:应收账款 贷:主营业务收入     应交税费-销项税额 借:主营业务成本 贷:库存商品 这样体现在同一张凭证是否合适 还有公司是小规模，成本和库存商品则是含税金额是否正确

QQ老师：回复单薄的水蜜桃你好，要分凭证做不要做在一张凭证上，小规模进项无法抵扣成本是含税金额

单薄的水蜜桃：回复QQ老师 结转成本凭证后必须有附件吗？因为前期已经做了销售货物凭证，出库单已付，两份凭证不连续不能共用附件

QQ老师：回复单薄的水蜜桃您好，需要有附件的，可以月末的时候统一提供收发存表或按出库单

价值观：回复邹老师 直接计入成本，

邹老师：回复价值观你好，那贷方就是计入银行存款等科目核算了

价值观：回复邹老师 老师，采购是借主营业务成本，贷银行存款，结转成本分录是什么

邹老师：回复价值观你好，之后就不需要做结转成本分录的

价值观：回复邹老师 老师，我看账，1月销售服务，2月进服务进项发票到。那么1月需要暂估销售成本吗还是可以直接1月销售，2月采购

价值观：回复邹老师 老师，还有一个问题，我进货时服务成本是5000，但我本月销售2000，实际销售成本只有1000。如果不需要再结转成本，那这个2000得成本是不是就会变成5000了?这个这么解决

邹老师：回复价值观你好 1月份需要做暂估成本 2，你可以发生服务成本计入待摊费用，确认收入结转1000的成本 借；主营业务成本 贷；待摊费用 1000

雨过天晴：回复邹老师 老师做结转损益就这样做？？？

邹老师：回复雨过天晴你好，是的

萍水相逢：回复方老师 没有 以前的就算了 汇算清缴时显示只有其他业务收入 没有其他业务成本嘛 然后税局就指导说 今年就把它调整过来

方老师：回复萍水相逢借其他业务收入贷主营业务收入 这样调一下就可以了

萍水相逢：回复方老师 哦 我就是这么调的 不过没有经验 怕出错误 还是问问老师比较靠谱 谢谢老师教诲

方老师：回复萍水相逢不客气，祝您生活愉快！