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结转主营业务收入会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 快快快快 发表的提问：
我冲销了主营业务收入，又做了一张正确的分录，还是有主营业务收入，为什么系统结转本年利润，没结转主营业务收入呢
你好，因为一正一负刚好抵消了
16楼
2022-12-15 07:21:34
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快快快快：回复邹老师 那是正确的还是错误的啊？那不就没得主营业务收入啦？
2022-12-15 07:42:39
邹老师：回复快快快快你好，是正确的，因为一正一负刚好抵消了，所以当月是没有收入的
2022-12-15 08:10:02
快快快快：回复邹老师 老师，我每个月都计提工资，缴纳个税，但是我们不是按月发，他是后面可能一次性发两个月的，这样有事吗？我们个税这些也是按时交的，而且是公司缴纳。
2022-12-15 08:28:08
邹老师：回复快快快快你好，可以这样发放工资的
2022-12-15 08:52:37
快快快快：回复邹老师 反正我每个月按时计提工资，缴纳个税就可以了是吧。
2022-12-15 09:13:45
邹老师：回复快快快快你好，是的，与你一次性发放几个月的工资是没有关系的
2022-12-15 09:26:36
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 时光不老，我们不散 发表的提问：
一个会计科目在本月多次出现，月末结转时可以将数字相加结转吗？（如:①主营业务收入 4000 ②主营业务收入－3000 结转后时主营业务收入就直接写1000）
一个会计科目在本月多次出现，月末结转时可以将数字相加结转
17楼
2022-12-15 08:12:13
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 东莞-糖糖 发表的提问：
在新的收入准则下，自产货物用于员工福利，会计分录需要体现主营业务收入并结转成本吗？
要的，要体现收入和结转成本的
18楼
2022-12-15 09:11:53
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东莞-糖糖：回复辜老师 那汇算清缴A105010,视同销售收入跟成本是不是不需要填报了呢？
2022-12-15 09:24:57
辜老师：回复东莞-糖糖是的，确认了收入这个就不用填列的
2022-12-15 09:35:59
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 当下 发表的提问：
主营业务收入本月合计20000元，月末结转分录：借：主营业务收入20000 贷：本年利润20000，是这样吗
是的 是这样结转的呢 
19楼
2022-12-15 10:29:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ guiyu 发表的提问：
电商会计分录: 确认收货记录收入跟成本 结转成本分录是:借，主营业务成本 贷，库存商品？
你好，结转成本是这样做分录
20楼
2022-12-15 11:36:39
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guiyu：回复邹老师 老师， 看视频分录贷方怎么是:发出商品 而不是库存商品？？
2022-12-15 11:58:54
邹老师：回复guiyu你好，是不是之前先发出了商品，没有做收入确认，计入发出商品借方，后面确认收入再结转到发出商品贷方
2022-12-15 12:10:10
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 从容的大侠 发表的提问：
结转本月收入费用 怎么做会计分录呀 损益类科目 主营业务收入投资收益 其他业务成本
您好 借本年利润 贷其他业务成本 借主营业务收入 投资收益 贷本年利润
21楼
2022-12-18 20:06:18
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 美少女-3 发表的提问：
主营业务收入，月尾怎样写分录结转？？
你好，借；主营业务收入，贷；本年利润
22楼
2022-12-18 20:21:41
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美少女-3：回复邹老师 自动结转时，借贷不来，差0.099999，怎样做调平，还是要写什么分录令它平呢？
2022-12-18 20:37:25
邹老师：回复美少女-3你好，借；主营业务收入，贷；本年利润 这个不会导致报表不平啊
2022-12-18 20:58:01
美少女-3：回复邹老师 不是交个导致的，是另外管理费用自己结转导致的
2022-12-18 21:19:30
邹老师：回复美少女-3你好，是另外管理费用自己结转导致的 管理费用结转的分录是什么呢？能提供一下吗？ 正常来说，管理费用结转是不会导致报表不平的
2022-12-18 21:31:22
美少女-3：回复邹老师 管理费用是系统自己结转的，但系统上每张分录都是平的，自动结转出来就差了0.09999969的不平
2022-12-18 21:42:50
美少女-3：回复邹老师 我怎样把这0.0999969平了算了，怎么写分录女
2022-12-18 22:04:40
邹老师：回复美少女-3你好，管理费用是系统自己结转的，那应当结转之后 余额为0才是啊
2022-12-18 22:16:30
美少女-3：回复邹老师 就是结转出来说不平
2022-12-18 22:45:58
邹老师：回复美少女-3你好，管理费用发生的时候 借；管理费用，贷；银行存款等科目 结转的时候，借；本年利润，贷；管理费用 这两笔分录之后，管理费用余额是为0的 如果不平，就需要咨询软件开发单位，看是什么原因导致的不平了
2022-12-18 23:07:31
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ～～～ 发表的提问：
老师，建筑服务的账怎么做，我用的会计分录是主营业务收入-xx工程 结转主营业务成本，这样做对不对
你好 结转成本时这样   要是有差额记在合同毛利 
23楼
2022-12-18 20:47:14
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～～～：回复玲老师 什么意思？我不太懂
2022-12-18 21:14:07
玲老师：回复～～～你好 你这个分录 是正确的 
2022-12-18 21:38:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 涵 发表的提问：
主营业务收入转入本年利润，怎么写会计分录
借；主营业务收入 贷；本年利润
24楼
2022-12-18 21:16:19
全部回复
涵：回复邹老师 将主营业务成本，销售费用，财务费用转入本年利润，会计分录又怎么写啊
2022-12-18 21:27:56
邹老师：回复涵借；本年利润 贷；主营业务成本，销售费用，财务费用
2022-12-18 21:57:55
涵：回复邹老师 主营业务成本又是怎么转过来的
2022-12-18 22:25:55
邹老师：回复涵库存商品或劳务成本等 借；主营业务成本 贷；库存商品 劳务成本
2022-12-18 22:55:38
涵：回复邹老师 原材料和包装物，运费怎么结转
2022-12-18 23:07:24
邹老师：回复涵原材料一般通过生产领用计入生产成本，包装物运费计入销售费用
2022-12-18 23:33:13
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 啥都不会考个屁 发表的提问：
老师管理费用、主营业务收入、财务费用月末做结转的时候分别怎么做会计分录
你好，月末这样结转的，借主营业务收入，贷本年利润，借本年利润，贷管理费用、财务费用
25楼
2022-12-18 21:26:58
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啥都不会考个屁：回复庄老师 老师这样就做完了吗？还要转本年利润，利润分配-未分配利润。
2022-12-18 21:42:30
庄老师：回复啥都不会考个屁你好，最后有利润结转分配，借本年利润，贷利润分配－－未分配利润
2022-12-18 21:55:14
啥都不会考个屁：回复庄老师 老师，损益类科目收入和费用在往本年利润中结转时，结转方向是固定的吗？有规律吗？
2022-12-18 22:14:47
庄老师：回复啥都不会考个屁你好，是的，收入一般结转在本年利润的贷方，费用结转在本年利润的借方
2022-12-18 22:24:59
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 威武的大象 发表的提问：
收到保教费后，会计分录是 借：银行存款 贷：主营业务收入 对吗？之后要结转吗
你好，月末要结转到本年利润。
26楼
2022-12-19 18:39:50
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.76w
引用 @ 学堂用户pphkxb 发表的提问：
结转本月主营业务收入20000元 其他业务收入5000元至本年利润的会计目录
同学你好 借主营业务成本20000 借其他业务收入5000 贷本年利润
27楼
2022-12-19 19:03:57
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 冷暖自知* 发表的提问：
做会计分录结转中主营业务成本怎么得出
商贸企业话这个是根据采购单价*销售数量算出来的主营业务成本
28楼
2022-12-19 19:20:16
全部回复
冷暖自知*：回复maize老师 一个产品有几部分组成，主要问题就是采购单价模糊
2022-12-19 19:34:30
maize老师：回复冷暖自知*需要弄清楚才可以，要不你这个算不出来，是不是有加工，那这个根据产品这个几个直接用材料%2B人工工资%2B制造费用
2022-12-19 19:59:46
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 一天一点爱恋 发表的提问：
这几个分录对吗？工程收入时，借：银行存款，贷：主营业务收入、应交税费；结转成本时，借：主营业务成本、工程施工，贷：主营业务收入；结转损益时，借；主营业务收入，贷；本年利润
你好！你可以这样做。实际操作这样也没有多大关系。但是如果严格按施工企业会计的话，不是这样
29楼
2022-12-19 19:35:59
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一天一点爱恋：回复宋生老师 哦，我有个问题，比如这个月的主营业务收入10000，贷方出现两次10000，可结转损益时借方只出现了一次就是10000，这样主营业务收入不就不平了吗？
2022-12-19 19:50:18
宋生老师：回复一天一点爱恋您好！是啊。但是如果你收入只有1万，贷方只会出现1次1万
2022-12-19 20:10:50
一天一点爱恋：回复宋生老师 不是销售和结转各出现一次吗？
2022-12-19 20:23:13
宋生老师：回复一天一点爱恋您好！结转的时候是出现在借方啊
2022-12-19 20:38:54
一天一点爱恋：回复宋生老师 您看我最上面的问题，工程收入时、结转成本时，主营业务收入都在贷方呢，我做丁字账的时候主营业收入就不平了
2022-12-19 21:07:59
宋生老师：回复一天一点爱恋您好！你第二个分录有问题 结转成本时，借：主营业务成本、工程施工，贷：主营业务收入 应该是借主营业务成本 贷工程施工-合同成本
2022-12-19 21:36:22
王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ 范晓龙 发表的提问：
请问老师，1.结转本年利润的会计处理分录怎么写？2.会计期末企业将主营业务收入的余额转入本年利润的贷方分录怎么写？3.主营业务成本的余额额本年利润的借方分录怎么写？
1.借 本年利润 贷 利润分配-未分配利润 2.借 主营业务收入 贷 本年利润 3. 本年利润 贷 主营业务成本
30楼
2022-12-20 18:52:46
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