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销项税小于进项税会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ A-xue 发表的提问：
增值税当月销项小于进项税额还用做分录吗？
您好 增值税当月销项小于进项税额可以不用做分录
76楼
2023-01-08 21:01:45
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A-xue：回复bamboo老师 那认证了的进项发票做分录吗？
2023-01-08 21:24:15
A-xue：回复bamboo老师 不交增值税月底不用结转是吧，
2023-01-08 21:40:52
bamboo老师：回复A-xue认证了的进项发票您入账的时候分录怎么写的
2023-01-08 21:57:59
bamboo老师：回复A-xue不交增值税月底不用结转 是的
2023-01-08 22:12:38
A-xue：回复bamboo老师 认证了的分录没写啊！
2023-01-08 22:28:42
A-xue：回复bamboo老师 直接就是进项税额
2023-01-08 22:53:41
bamboo老师：回复A-xue那不需要另外再写分录了
2023-01-08 23:06:11
A-xue：回复bamboo老师 好的谢谢
2023-01-08 23:21:14
bamboo老师：回复A-xue不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-01-08 23:42:12
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ Y 发表的提问：
上月有留抵税本月销项大于进项会计分录怎么做
您好！你销项大于进项的金额是多少，月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税
77楼
2023-01-08 21:23:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ jossonli 发表的提问：
上月有留抵税本月销项大于进项会计分录怎么做
借：应交税费—应交增值税-销项税 贷：应交税费—应交增值税-进项税 应交税费——应交增值税-转出未交增值税 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税
78楼
2023-01-09 18:14:26
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 学习 发表的提问：
6月末结转未交税费的时候，有进项税和销项税怎么结转？会计分录怎么做？
你好，只需要根据增值税应纳税额 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 不需要结转销项，进项
79楼
2023-01-09 18:23:08
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ Echo.T 发表的提问：
进项税比销项税大的话完整的会计分录是怎么样的？
你好！不需要单独写分录了
80楼
2023-01-09 18:51:49
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 我要学会计 发表的提问：
本月待认证进项税1500元，销项税500元。上月留抵进项税1200元。该怎么样做会计分录啊？
借应交税费-应交增值税-销项500 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税500 继续留抵700
81楼
2023-01-09 19:05:59
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我要学会计：回复郭老师 应交税费-应交增值税-转出未交增值税这个是从哪里结出来呢
2023-01-09 19:19:18
郭老师：回复我要学会计销项税额结转过去的
2023-01-09 19:35:06
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 霸气的超短裙 发表的提问：
您好，期末留抵进项税额加本期进项税额大于本期销项税额，抵完销项税额，用做会计分录吗？
你好 你月末把这些结转下 这样好判断是否缴纳或者不缴纳税费
82楼
2023-01-10 18:39:05
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霸气的超短裙：回复meizi老师 老师，怎么结转
2023-01-10 19:02:37
meizi老师：回复霸气的超短裙你好 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款
2023-01-10 19:24:00
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 暖暖 发表的提问：
老师，本月进项税大于销项税，出现留底，会计分录怎么做
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
83楼
2023-01-10 18:48:30
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暖暖：回复郭老师 老师，出现留底税，分录怎么做，下个月税局会退给我们
2023-01-10 19:12:09
郭老师：回复暖暖你好，上面的分录就是转出未交增值税，里面有街坊余额。
2023-01-10 19:25:49
郭老师：回复暖暖退钱回来，借银行存款，贷应交税费应交增值税，进项转出， 借应交税费应交增值税进项转出， 贷，应交税费应交增值税，转出未交增值税。
2023-01-10 19:36:43
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 生动的月饼 发表的提问：
本月待认证进项税1500元，销项税500元。上月留抵进项税1200元。该怎么样做会计分录啊？
进项大于销项本月不需要做分录
84楼
2023-01-10 18:56:24
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 鱼尾巴 发表的提问：
老师，月底是否需要结转增值税，是分别结转销巧项和进项吗，销项大于进项转，小于还需要转吗，分录是怎么做。报税时会有上期未抵进项情况
你好 销项大于进项的话是需要结转增值税的 是的 分别来结转销项和进项到转出未交增值税的；小于的话可以不转 或者你可以转到转出未交增值税借方里面去放着：如果当月进项大于销项，可以不用结转。如果你是销项大于了进项 你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税 -进项税转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款
85楼
2023-01-10 19:02:59
全部回复
沈家本老师
职称：注册会计师,税务师,律师
4.99
解题: 0.6w
引用 @ 1428847081 发表的提问：
进项税大于销项税，需要做会计分录吗？需要的话，怎么做
您好，本期进项大于销项是不需要做会计分录的，进项大于销项，本期会形成留抵税额。 下期进行申报的时候，该留抵税额可以自动抵减所属期间所需要缴纳的税款。 欢迎提供解答，如满意请五星好评哦。
86楼
2023-01-11 17:49:16
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 尘煙洳梦 发表的提问：
找人开的进项税和销项税所交的税会计分录怎么做啊！
您好，生实际什么业务发生的
87楼
2023-01-11 18:04:02
全部回复
文老师：回复尘煙洳梦您好，您是实际什么业务发生的进项何销项，最好说明白一点
2023-01-11 18:17:05
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 鑫 发表的提问：
如果进项税+上期留抵的税额是100，销项税是70，月底怎样结转？ 会计分录？
你上期那个进项税额做转出未交增值税么，没有就一起做借销项税额70 转出未交增值税30 贷进项税额100
88楼
2023-01-11 18:33:52
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 一切安好 发表的提问：
老师 年末 进项税借方余额 22万 待认证进项税借方余额11万 销项税贷方余额 25万 这个怎么结转 会计分录 怎么做
待认证进项税 如果期末还没有认证的话 不用处理 进项/销项的话 借：应交税费-应交增值税-销项税额 25 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 22 应交税费-未交增值税 3
89楼
2023-01-11 18:59:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 杨三 发表的提问：
进项大于销项，但我想交些税，请问会计分录怎么做？
那就不要认证那么多啊
90楼
2023-01-27 18:43:01
全部回复
杨三：回复袁老师 可是我已经认证完了，而且几个月内都卖不完，有没有补救办法？
2023-01-27 19:04:21
袁老师：回复杨三这个不能，
2023-01-27 19:14:23
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