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个人报销费用挂账会计处理
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 惜缘小欧 发表的提问：
老师：公司的租给个人的收入交由一个人负责收，产生的费用也由这个人报销，这个月个人先存入公司账户租金后报销的费用，该如何挂账
同学你好！他收钱    计入其他应收款 他存入公司钱  和费用的报销   都是冲减其他应收款的哦
61楼
2022-12-27 18:31:56
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 机智的火车 发表的提问：
请问老师如果有一个会计人员做挂账处理是不是就说明他违反会计职业道德规定了？
要看哪方面的业务，不是所有挂账都违反。如果是该做收入却做成别的用处挂账那就违反
62楼
2022-12-27 18:45:49
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机智的火车：回复吴月柳 那银行存款和那个啥挂账了？
2022-12-27 19:25:23
吴月柳：回复机智的火车借：银行存款 贷：其他应付款
2022-12-27 19:41:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ min夏目 发表的提问：
销售人员买的一些销售工具，如测量仪，空鼓锤类工具，公司给报销，这类的费用怎么处理？计入哪个会计分录？
借；销售费用 贷；库存现金等科目
63楼
2022-12-27 19:14:42
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 39062526 发表的提问：
出纳转款4万到他个人账户上，前任会计账务处理是:借:库存现金 4万 贷:银行存款 4万这样处理对吗？应该挂个人往来吧
您好！是的。借其他应收款 贷银行存款更好
64楼
2022-12-27 19:29:59
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慧老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.59w
引用 @ Celery 发表的提问：
挂靠人是个人，挂靠人的成本、费用都是放在我们公司核算的，当月挂靠人转来招标代理服务费，我公司再支付给招标代理机构，次月收到发票这个过程怎么做账务处理？
你好，招标代理合同是你们签订，还是个人签订
65楼
2022-12-28 17:50:06
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Celery：回复慧老师 跟我们公司签
2022-12-28 18:46:59
慧老师：回复Celery那你拿到发票，计入项目费用就好了
2022-12-28 19:11:30
Celery：回复慧老师 拿到发票贷方计入哪个科目
2022-12-28 19:25:11
慧老师：回复Celery你好，贷方计入应付账款就好了
2022-12-28 19:44:19
Celery：回复慧老师 1、个人转来代理费的时候借：银行存款 贷:其他应付款 2、支付代理公司款项借：其他应付款 贷：其他应付款 ，收到发票贷方放其他应付款，那其他应付款不是就不平了吗
2022-12-28 20:11:24
慧老师：回复Celery其实代理费不应该个人转给你们，你们应该直接从施工利润中扣除
2022-12-28 20:25:43
Celery：回复慧老师 是啊，个人转了做账就有点难处理了
2022-12-28 20:36:13
慧老师：回复Celery只能个人转的计入收入了
2022-12-28 21:02:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 会计 发表的提问：
我公司支付给个人的挂靠费如何账务处理？
你好，是个人证书放在公司，公司支付费用？
66楼
2022-12-28 18:17:42
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会计：回复邹老师 是的
2022-12-28 18:44:27
邹老师：回复会计借；管理费用 贷；银行存款等科目
2022-12-28 19:11:37
会计：回复邹老师 怎么走账？是以发工资的形式还是让对方开具劳务发票
2022-12-28 19:41:09
邹老师：回复会计你好，需要对方提供劳务费发票入账 可以就是银行直接转账支付挂靠费用
2022-12-28 19:52:08
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ bU ╭♥、習慣的寂寞 发表的提问：
审核报告中显示设计劳务费挂账“长期待摊费用”，未通过“预付账款”核算，应该怎么处理呢
是不是支付的劳务费没有取得发票，您计入了长期待摊费用科目的借方？
67楼
2022-12-28 18:37:37
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bU ╭♥、習慣的寂寞：回复方亮老师 有发票的，原来是从生产成本里转出来的到 长期待摊费用的
2022-12-28 19:04:47
方亮老师：回复bU ╭♥、習慣的寂寞你们单位具体从事什么业务？请您详细的描述一下1楼业务的来龙去脉。
2022-12-28 19:26:02
bU ╭♥、習慣的寂寞：回复方亮老师 这是之前的两张凭证和审计报告中的问题。是设计院的设计费用
2022-12-28 19:38:36
bU ╭♥、習慣的寂寞：回复方亮老师 ？
2022-12-28 19:49:14
方亮老师：回复bU ╭♥、習慣的寂寞调整分录如下： 借：预付账款 贷：长期待摊费用
2022-12-28 20:10:36
bU ╭♥、習慣的寂寞：回复方亮老师 为什么不能计入长期待摊费用呢
2022-12-28 20:39:28
bU ╭♥、習慣的寂寞：回复方亮老师 调整分录做完后还要怎么做？跨年度费用怎么处理
2022-12-28 20:50:41
方亮老师：回复bU ╭♥、習慣的寂寞如果摊销期超过1年可以计入长期待摊费用也可以计入预付账款，既然审计已经指出，您可以调整的。
2022-12-28 21:18:53
bU ╭♥、習慣的寂寞：回复方亮老师 那我金额就按照长期待摊的那个金额转过去吗
2022-12-28 21:40:16
方亮老师：回复bU ╭♥、習慣的寂寞是滴。
2022-12-28 22:10:06
bU ╭♥、習慣的寂寞：回复方亮老师 预付账款下面二级分录选其他吗？预付账款要选辅助项目供应商怎么弄
2022-12-28 22:39:32
方亮老师：回复bU ╭♥、習慣的寂寞1、是的。 2、填写销售方的名称即可。
2022-12-28 22:54:38
bU ╭♥、習慣的寂寞：回复方亮老师 是这样分录吗，供应商不能写个人怎么办
2022-12-28 23:09:48
bU ╭♥、習慣的寂寞：回复方亮老师 是这样吗
2022-12-28 23:20:29
方亮老师：回复bU ╭♥、習慣的寂寞1、分录正确。 2、供应商可以设置为个人名字的，财务软件有很多品牌的，每种品牌又分很多版本的，在操作上有一定的差异，具体操作方法建议咨询相关软件的售后人员或者查看说明书。
2022-12-28 23:33:39
bU ╭♥、習慣的寂寞：回复方亮老师 我们这边说供应商不能添加个人
2022-12-28 23:54:06
方亮老师：回复bU ╭♥、習慣的寂寞具体操作方法建议咨询相关软件的售后人员或者查看说明书。
2022-12-29 00:14:26
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
老师我们工程挂靠公司，别人用我们公司资质，代账会计做账把我们扣完管理费的钱转给私人账户没做账挂了一百多万的现金，银行也多了二十几万我现在怎么处理合适
那这个挂靠人给你开了发票。开了发票，你就按照成本的方式，把那个钱给支付出去。
68楼
2022-12-28 19:01:46
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
诉讼费挂账成损失核销如何账务处理
红字冲出，再做正确的
69楼
2022-12-28 19:29:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 小雅 发表的提问：
老师，我们单位的招标报名费还有专家费都报销不了，每次办公室主任先预借费用，但是这些费用又开不了发票，然后个人账上越挂越多，这种情况怎么处理
你好 不管是否有发票 都要根据付款单来冲费用 只是这部分没发票的费用支出汇算要调整 不然你挂账越挂越多
70楼
2023-01-02 11:07:36
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小雅：回复meizi老师 不给发票也没有收据啥的，能不能拿其他的钱把这先还上呢？
2023-01-02 11:22:26
meizi老师：回复小雅你好 你们实际业务 其他的钱怎么还 那你们公司不需要报销的吗？
2023-01-02 11:44:00
小雅：回复meizi老师 需要报销的
2023-01-02 12:06:46
meizi老师：回复小雅你好 那你们早晚都要报 你们没发票正常入账就行 汇算调整
2023-01-02 12:24:32
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 对方正在输入....... 发表的提问：
接上个会计账，他差旅费有入，管理费用-差旅费，有入销售费用-差旅费，我们是工业企业，做的话入哪个科目好？也说不清这个住宿费是具体用到了销售上还是管理上，因为这个报账人也是管理人员，也是销售人员，怎么记账好做账？
他差旅费有入，管理费用-差旅费，有入销售费用-差旅费，我们是工业企业，老师我做的话入哪个科目好？ 哪个方面的工作比较多
71楼
2023-01-02 11:17:37
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对方正在输入.......：回复佟老师 都差不多，对于生产企业是不是入销售费用比较省事儿？
2023-01-02 11:42:58
佟老师：回复对方正在输入.......那你计入哪里都可以了，无关紧要的
2023-01-02 11:56:49
对方正在输入.......：回复佟老师 谢谢老师耐心答复
2023-01-02 12:21:11
佟老师：回复对方正在输入.......不客气的，祝您学习和工作愉快，希望我的解答满意，谢谢！！
2023-01-02 12:31:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 兴奋的衬衫 发表的提问：
老师，我在保险公司做会计，费用报销怎么处理
你好，根据费用发生情况这样做分录，借；管理费用等科目，贷；银行存款等科目
72楼
2023-01-02 11:39:23
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 喜哈哈 发表的提问：
公司要注销，账面公司借法人的其他应付款（法人）挂的很多，账面资金不够还，这个怎么处理？能否用未分配利润做账务处理？
你好 投资款都到了吗
73楼
2023-01-02 11:59:04
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 别随便给我昵称 发表的提问：
T1做应收款减少单，T3生成凭证时,借：销售费用 （金额借方为负数）贷：预收账款（金额借方为负数），所选往来单位是个人，按理无预收账款，但是这部分核销的费用当时与货品一起挂账，这部分的账务处理有什么问题？正确应该如何处理这部分账务？正确的会计分录应该怎么做？
原来赠品购进时怎么做的会计处理。
74楼
2023-01-02 12:15:00
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 学徒 发表的提问：
单位两个挂靠人员，给交保险和挂靠费，怎么做工资，做账务处理，
你好，按照交社保费和挂靠费每个月计入工资，借管理费用，贷应付职工藽－－工资，
75楼
2023-01-03 18:11:26
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