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个人报销费用挂账会计处理
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 雪莲 发表的提问：
挂靠方的一些日常开支费用，要不要放在被挂靠方做账务处理？
您好，可以根据你们公司挂靠的工程成本和收入的大小来判断，如果属于工程成本可以给被挂靠人入账
106楼
2023-01-27 20:05:59
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 简单的鞋垫 发表的提问：
请教一下：建造师挂证费用年费，不在本单位就职，私人卡已支付挂证年费，公户每个月申报个税和社保，如果做工资表（实际无发放工资）该怎么账务处理？
你好 需要按正常职工做工资表，做分录，然后可以私底下现金给你们。
107楼
2023-01-28 17:29:50
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 健壮的硬币 发表的提问：
基本户转账给个人报销费用对于会计做账和报税有关系吗？
有的，转给个人你得做账的，财务报表就是根据你的做的账申报的
108楼
2023-01-28 17:59:41
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丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 噜噜噜 发表的提问：
是被挂靠方，挂靠方是个人 怎么做账务处理
根据挂靠方给你们提供发票和人工工资表等记账
109楼
2023-01-28 18:24:42
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ .持之以恆` 发表的提问：
老师，我接老会计账时，发现把员工借条挂往来了，实际是临时工工资当时没法处理就挂往来了，一共10万，怎么把这个挂账处理掉？
同学 你好 做工资表发放工资或者去开劳务费发票
110楼
2023-01-28 18:29:58
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.持之以恆`：回复bamboo老师 老师，我们是国企，临时工可以做工资吗？老会计说原来怕缴税就没放到工资里。我对相关政策不太清楚！
2023-01-28 18:45:27
bamboo老师：回复.持之以恆`临时工一般不做工资 做劳务费
2023-01-28 18:57:12
.持之以恆`：回复bamboo老师 老师我补开劳务发票可行吗？大概一年的临时工工资呢，税点是多少？谢谢
2023-01-28 19:12:07
bamboo老师：回复.持之以恆`补开劳务发票可行 营改增后个人开劳务费发票税率是3%。当然还有其他规定，这里有一个阶段值4000元，超过4000元，税费为20%。
2023-01-28 19:38:21
.持之以恆`：回复bamboo老师 老师是单月超4000按20%吗？我应该按月分开开劳务发票吧，
2023-01-28 20:02:13
bamboo老师：回复.持之以恆`每次劳务报酬收入不足4000元的，抵扣800元费用，再乘20%税率; 按次计算
2023-01-28 20:26:31
.持之以恆`：回复bamboo老师 谢谢老师！
2023-01-28 20:38:51
bamboo老师：回复.持之以恆`不用谢 满意请给五星好评 祝你工作顺利
2023-01-28 21:06:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 王丽 发表的提问：
单位是社会团体，前两年缴的税都是别人用自己的钱交的，一直没有报销，挂的其他应付款，现在要给报销，我不能直接从对公账户把钱转给个人，请问我要怎么处理呢？
你好，你可以用现金的方式偿还
111楼
2023-01-29 17:37:57
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王丽：回复邹老师 单位没有现金，我是不是先得拿现金支票去银行提取备用金呢
2023-01-29 17:56:14
邹老师：回复王丽你好，可以先去取现，然后现金偿还借款
2023-01-29 18:09:24
王丽：回复邹老师 老师，再请教一下，单位在之前开基本户的银行销了户，账户里面的钱提现了，在另一个银行开了基本户，然后把之前的钱存了进去，同事存的时候多存了5毛6分进去，我的银行账对不上了，请问多存的钱我要怎么处理呢
2023-01-29 18:36:25
邹老师：回复王丽你好，多存 的做存现处理就是了 借；银行存款 贷；库存现金 多存的是利息还是？
2023-01-29 18:59:08
王丽：回复邹老师 老师，多存的钱是同事个人的钱，不属于公司，之前账户里的钱有零头，同事存的时候就存了整数进去，不属于公司的库存现金，也不是利息，就是同事个人的钱
2023-01-29 19:12:38
邹老师：回复王丽你好，可以计入其他应付款，不需要偿还就计入营业外收入
2023-01-29 19:37:45
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.81w
引用 @ 消失在空气 发表的提问：
之前会计把会计科目挂错了，现在要整个调整科目，怎么处理，应该挂在应付账款，挂在了其他应付款科目
借其他应付款贷应付账款
112楼
2023-01-29 18:00:06
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消失在空气：回复暖暖老师 可以全部调整过来吗？
2023-01-29 18:16:12
暖暖老师：回复消失在空气嗯，如果错了可以全部调整过来的
2023-01-29 18:33:11
消失在空气：回复暖暖老师 调账说明怎么写
2023-01-29 18:49:13
暖暖老师：回复消失在空气调整错误课目，写好XX月XX号凭证
2023-01-29 19:08:20
消失在空气：回复暖暖老师 不止一笔啊！从2013年开始，科目都挂错了
2023-01-29 19:21:50
消失在空气：回复暖暖老师 涉及很多往来账
2023-01-29 19:40:38
暖暖老师：回复消失在空气那就直接写调账处理
2023-01-29 20:01:37
消失在空气：回复暖暖老师 摘要写调账处理？然后全部调整？附件需要什么？
2023-01-29 20:30:10
暖暖老师：回复消失在空气调整分录没有附件的
2023-01-29 20:43:46
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 浅浅 发表的提问：
我们公司是 挂靠在别的公司名下的，我们的收入款 需付给挂靠公司22% 也就属于是挂靠费 剩余的就是我们公司的实收款， 比如我们的合同款 30000 给挂靠公司6600 剩余23400进入我们的账户。 就这个怎么做账务处理，该怎么做会计分录？
甲方与承包方决算30000；你们与承包方决算23400；各自开具发票，将款项打到对公账户；
113楼
2023-01-29 18:11:38
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浅浅：回复轶尘老师 那是如何做会计分录呢 中间支付的22%挂靠费 怎么体现？
2023-01-29 18:35:50
轶尘老师：回复浅浅挂靠费就体现在挂靠公司的利润里面。
2023-01-29 18:52:36
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 唯米 发表的提问：
公司有一群人社保挂账，工资不付，个税申报怎么处理
您的意思是代他们缴纳社保的，是吗？
114楼
2023-01-29 18:29:59
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 诙诙 发表的提问：
以前会计做的账去年年报上税费有未交的税费。但没有要交的税。怎么办？要继续挂账上吗？还是怎么处理。
你看一下为什么产生这笔
115楼
2023-01-30 17:37:20
全部回复
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
公司汽油费报销补贴如何进行会计处理
您好！这个一般是计入员工工资缴纳个税。借管理费用-油费补贴 贷应付职工薪酬
116楼
2023-01-30 17:58:50
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宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ ????红彤彤???? 发表的提问：
了解真功夫账务处理吗，费用会计工作量大吗？
你好，账务软件应该是大同小异，费用会计是比较简单的。
117楼
2023-01-30 18:26:58
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????红彤彤????：回复宇飞老师 真功夫那么多门店，工作量应该很大吧
2023-01-30 18:51:28
宇飞老师：回复????红彤彤????现在都有系统的，没想象的那么复杂，都是高度重复的业务。
2023-01-30 19:18:01
????红彤彤????：回复宇飞老师 高新企业好还是真功夫企业好呢
2023-01-30 19:32:32
宇飞老师：回复????红彤彤????个人觉得高新企业能接触的更多些。
2023-01-30 20:02:29
????红彤彤????：回复宇飞老师 路桥费电子发票能抵扣进项吗
2023-01-30 20:14:04
宇飞老师：回复????红彤彤????这个是可以抵扣的
2023-01-30 20:35:34
????红彤彤????：回复宇飞老师 是普票哦
2023-01-30 20:51:32
????红彤彤????：回复宇飞老师 像这种有税率的
2023-01-30 21:12:14
宇飞老师：回复????红彤彤????你这个是不征税的不能抵扣。
2023-01-30 21:37:14
????红彤彤????：回复宇飞老师 我说：像这种有税率的可否抵扣
2023-01-30 22:02:00
宇飞老师：回复????红彤彤????你看下发票上面有没有写着“通行费”字样，有就可以。
2023-01-30 22:13:40
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
个人A 报销费用挂账其他应付款，然后付款的时候是打给B 的，由于不能打给A，如何处理？但是B 的银行卡 是给A 用的，让他们私下签订一个协议可以吗?
可以，代付款协议
118楼
2023-01-31 17:36:08
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 刘琪 发表的提问：
老师，公司要销户，法人账上备用金还挂了5万多，怎么处理呢
您好，您是公司注销还是银行账户注销。
119楼
2023-01-31 17:55:23
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刘琪：回复小林老师 公司注销
2023-01-31 18:09:11
小林老师：回复刘琪您好，那您只能做亏损（无法收回）。
2023-01-31 18:34:45
刘琪：回复小林老师 老板手上没用完的备用金（是老板投入公司的投资款，做的实收资本）怎么处理呢？
2023-01-31 18:59:21
小林老师：回复刘琪您好。公司注销。资产科目若不能变现，就按损失处理。
2023-01-31 19:14:12
刘琪：回复小林老师 分录怎么做呢
2023-01-31 19:24:40
小林老师：回复刘琪您好，借营业外支出贷其他应收款。或借资产减值损失，贷其他应收款坏账准备。
2023-01-31 19:45:30
刘琪：回复小林老师 谢谢老师
2023-01-31 20:14:13
小林老师：回复刘琪您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持！
2023-01-31 20:38:59
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 兰兰 发表的提问：
养老院机构，老人用的药和服务费，实际账已经结清，但因原会计处理的时候，账上现在一直挂着几百一千这样不等的应收账款，现在应该怎么处理？
你好同学，这个钱直接转营业外收入与支出里
120楼
2023-01-31 18:23:59
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兰兰：回复何江何老师 借，营业外支出，贷应收账款。这样处理吗？就是把账上收不回来的钱转到营业外支出去？
2023-01-31 18:48:03
何江何老师：回复兰兰是的同学就是这样的处理的同学。
2023-01-31 19:06:55
兰兰：回复何江何老师 还有老师，用友软件科目乱的情况下，我现在可以调整？其他应付款和其他应收款下面的二级科目很多挂着余额，但是已经没有往来了，这个应该怎么办呢？
2023-01-31 19:18:52
何江何老师：回复兰兰同学，你看一下全部转入营业外收入与支出里，出来一个净额就好了
2023-01-31 19:43:57
兰兰：回复何江何老师 营业外收入与支出，就是在申报所得税的时候不得税收扣除，是吗？要补交企业所得税
2023-01-31 20:10:22
何江何老师：回复兰兰你好同学 是的同学要补交的
2023-01-31 20:23:48
兰兰：回复何江何老师 好的，明白了谢谢老师。就是账上存在的乱账或者坏账，在以后找不到出处处理的时候，就把它转入营业外收入与营业外支出去。最后补交企业所得税
2023-01-31 20:50:48
何江何老师：回复兰兰是的同学就是这样的同学
2023-01-31 21:20:24
兰兰：回复何江何老师 好的，谢谢老师
2023-01-31 21:30:50
何江何老师：回复兰兰懂了记得五星好评同学，
2023-01-31 21:50:32
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