激情的康乃馨：回复meizi老师 是一般纳税人

激情的康乃馨：回复meizi老师 已交税金的余额是多交的增值税

meizi老师：回复激情的康乃馨你好 是的 就是你当月缴纳当月增值税 你到时要转未交增值税借方去抵减

激情的康乃馨：回复meizi老师 你好，老师，除了递减有其他的处理方式么？

meizi老师：回复激情的康乃馨你好 这个正常就是需要这样来结转冲抵的。

激情的康乃馨：回复meizi老师 谢谢老师

meizi老师：回复激情的康乃馨不客气帮到你就好

云染：回复QQ老师 那小企业会计准则下呢，是否需要做结转呢

QQ老师：回复云染小企业不需要结转。 结转分录： 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款

英勇的柚子：回复俞老师 期末留抵税额＝销项-进项＋进项转出＋上期留抵-上期应退税额，公式是这样吗

俞老师：回复英勇的柚子期末留抵税额=进项+上期留抵-销项-进项转出

英勇的柚子：回复俞老师 按照您的公式，那这张申报表的期末留抵税额就不是等于这个数，申报表还减去了应退税额

俞老师：回复英勇的柚子应退税额就是要退给你的税，同时减少了留抵税额

隐形的钢笔：回复bamboo老师 用到车间了，就是为车间购买的小工具，及配件，价格不高

bamboo老师：回复隐形的钢笔借：制造费用 贷：周转材料

隐形的钢笔：回复bamboo老师 然后再转到生产成本里吗

bamboo老师：回复隐形的钢笔是的 然后再转到生产成本里

隐形的钢笔：回复bamboo老师 那我们买来直接放在车间没有进仓库，是不是就可以直接做到制造费用里呢

bamboo老师：回复隐形的钢笔如果金额小 数量少 可以直接做到制造费用里

隐形的钢笔：回复bamboo老师 制造费用的二级科目设哪个比较合适

bamboo老师：回复隐形的钢笔制造费用-机物料消耗或者低值易耗品

隐形的钢笔：回复bamboo老师 我是切成制造费用低值易耗品

bamboo老师：回复隐形的钢笔这样写二级科目可以的

隐形的钢笔：回复bamboo老师 工人工资，直接计提生产成本-直接人工，月末转到库存商品是对的吧

bamboo老师：回复隐形的钢笔有完工产品入库的话 是的

灼00华：回复文文老师 是在系统设置-总账-中设置吗？

文文老师：回复灼00华忘记在哪设置了，我们以前是找金蝶公司的人弄的