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做出纳几年可以转会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 仙诺 发表的提问：
税控软件的维护年费可以做税额抵减增值税税应纳税额，会计分录怎么做？
你好 借管理费用-维护费 贷银行存款 抵减 借应交税费-应交增值税-减免税 借管理费用-维护费 负数
256楼
2023-04-03 16:24:23
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
请做出补转成本的会计分录。
某公司所得税税率为25％，按净利润的10％提取盈余公积。本年7月发现去年已经售出并已确认收入的一批产品，没有相应地结转产品销售成本，成本80万元。假设税法允许调整应交所得税。请做出补转成本的会计分录。 麻烦各位了。谢谢
257楼
2023-04-03 16:38:58
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邹老师：回复爱笑的流沙借；以前年度损益调整 贷；库存商品
2023-04-03 17:03:41
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ selinawing 发表的提问：
进项税转出会计分录怎么做
税务局要求做的进项税转出会计分录如下: 借:应交税金-应交增值税-进项税转出 贷:应交税金-应交增值税-进项税
258楼
2023-04-06 15:53:42
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 下一秒 发表的提问：
进项转出的会计分录怎么做
你好，借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
259楼
2023-04-06 16:08:10
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 陈江燕 发表的提问：
进项税转出会计分录，一般纳税人。
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
260楼
2023-04-06 16:32:59
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陈江燕：回复邹老师 谢谢，老师。
2023-04-06 16:54:10
邹老师：回复陈江燕不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-04-06 17:09:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 泡沫 发表的提问：
进项税转出会计分录怎么做？
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
261楼
2023-04-09 17:31:14
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 假曰风景 发表的提问：
老师，国税查到当年有几张进项税转出要补税怎样做分录
您好！一般情况下就是：借：原材料等 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
262楼
2023-04-09 17:37:37
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假曰风景：回复宋生老师 因为是用金蝶做账，原材料有设数量金额的，怎样填
2023-04-09 18:04:46
宋生老师：回复假曰风景您好！您可以先做个红字凭证冲减之前的。然后做正确的。
2023-04-09 18:16:01
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 开心果子笑 发表的提问：
老师：我公司已付房租1-2月是付现金出纳没有说，3-5月是转账，当时转账时做的会计分录是借：管理费用 贷：银行存款，现在出纳才拿1-5月合开的发票让做账？现在拿到发票做以前现金支付的会计分录做成借：管理费用 贷：库存现金；转账的会计分录做成借：应付账款 贷：管理费用，这样对吗
可以
263楼
2023-04-09 17:47:55
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梅老师
职称：,注册会计师,税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.26w
引用 @ 惠利 发表的提问：
进项税转出怎么做会计分录
比如转进成本，就是借主营业务成本，贷进项税转出。
264楼
2023-04-09 18:17:41
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惠利：回复梅老师 老师，当时时做的是借库存商品，应交税费（应交增值税进项税）贷应付账款
2023-04-09 18:29:34
惠利：回复梅老师 现在进项税转出，也想把应付账款给冲了
2023-04-09 18:47:23
梅老师：回复惠利如果客户的钱也少付，可以借应付账款，贷进项税转出。
2023-04-09 18:58:22
惠利：回复梅老师 老师，是这样的，想把这个税给转出，这笔业务也给删了，因为当时发生了一直没有走银行
2023-04-09 19:12:50
梅老师：回复惠利你做进项税转出，全部转出，然后前面的分录用红字冲，借，库存，进项税，贷应付，全记成红字，然后把这张发票退给对方，对方开红字发票，这样您不抵，对方也不交。
2023-04-09 19:31:00
惠利：回复梅老师 但是这张票我已经认证了
2023-04-09 19:43:28
惠利：回复梅老师 对方也没有找到，我还去税局补了税
2023-04-09 20:02:33
梅老师：回复惠利如果没有真实发票，就不能认证，您认证进去，应该转出，作为成本，在所得税前做纳税调增。
2023-04-09 20:25:45
惠利：回复梅老师 谢谢老师
2023-04-09 20:49:04
惠利：回复梅老师 老师缴纳个税么会计分录应该怎么写
2023-04-09 21:15:08
梅老师：回复惠利抱歉，不是同一问题，老师精力有限请另行提问。
2023-04-09 21:32:11
刘老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 宁静致远 发表的提问：
出口转内销会计分录怎么做？
如果是退税率是零的出口转内销就是如下 借：应收账款—出口单位 红字 贷：主营业务入—出口销售 红字 借：应收账款—出口单位 贷：主营业务收入—出口转内销 应交税费—应交增值税（销项税额）
265楼
2023-04-09 18:29:59
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陈娟老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.17w
引用 @ 易千苒 发表的提问：
编制会计分录，并做出计算和结转
1 借：库存现金 8000 贷：银行存款 8000 2 借：应付职工薪酬8000 贷：库存现金 8000 3借：管理费用 500 贷：库存现金500 4借：管理费用3000 贷：银行存款3000 5借：生产成本-A 30000 生产成本-B 18000 制造费用 2000 管理费用 1000 贷：原材料-甲 51000 6借;生产成本-A 27000 生产成本-B 18000 制造费用 4000 管理费用 11500 贷：原材料-甲 60500 7借：制造费用 3900 管理费用1700 贷：累计折旧5600 制造费用2000+4000+3900=9900 8借：生产成本-A 6435 生产成本-B3465 贷：制造费用 9900 9借：库存商品-A 52585 库存商品-B 40765 贷：生产成本-A 52585 生产成本-B40765
266楼
2023-04-10 15:46:15
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易千苒：回复陈娟老师 请问能登一下生产成本的计算和结转的丁字帐吗？
2023-04-10 16:18:14
陈娟老师：回复易千苒领用的都在借方，生产成本转库存商品在贷方 A的 30000+27000+6435+2100-12950 B的18000+18000+3465+1300
2023-04-10 16:46:52
陈娟老师：回复易千苒您好有问题随时沟通，满意请给五星好评，谢谢
2023-04-10 16:59:58
易千苒：回复陈娟老师 还有第8和第9题我不是太懂
2023-04-10 17:25:21
陈娟老师：回复易千苒8题 根据6500小时和3500小时的比例分摊9900的制造费用 分别分摊到AB的生产成本里 9题的意思是，完工产品转入库存商品，计算完工产品的金额 A的 30000+27000+6435+2100（月初在产品）-12950（月末在产品）=下线的A产品生产成本 B的18000+18000+3465+1300（月初在产品B）=完工下线的B产品生产成本
2023-04-10 17:38:45
易千苒：回复陈娟老师 第八题的制造费用并没有给出呀？
2023-04-10 18:03:05
陈娟老师：回复易千苒前面几个制造费用的总和2000+4000+3900=9900 合计是9900 按9900*6500/(6500+3500)A 9900*3500/(6500+3500)B
2023-04-10 18:20:07
易千苒：回复陈娟老师 好，谢谢
2023-04-10 18:41:34
陈娟老师：回复易千苒您好 有问题随时咨询 如果满意请给五星好评 谢谢
2023-04-10 18:57:21
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 果冻 发表的提问：
年末结转本年利润，本年度的是盈利的。弥补以前年度的是亏损 弥补以前年度的要做分录吗
你好 弥补亏损不用做 自动弥补了
267楼
2023-04-10 16:07:32
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果冻：回复答疑苏老师 结转本年的要做吗，分录是什么
2023-04-10 16:21:20
答疑苏老师：回复果冻你好 借本年利润 贷利润分配
2023-04-10 16:51:08
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 巡山小妖精? 发表的提问：
老师，请问下，我12月份补交了2019年10月到2021年10月份的城建税，以前是5个点，现在全部是7个点，所以补交了2个点，我12月份的账里面会计分录要怎么做呢？那以前年度度的报表要改吗？怎么改呢
您好 请问大概多少金额
268楼
2023-04-10 16:26:58
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巡山小妖精?：回复bamboo老师 总共8万多
2023-04-10 16:50:41
bamboo老师：回复巡山小妖精?请问单位用什么会计准则
2023-04-10 17:03:15
巡山小妖精?：回复bamboo老师 小企业会计
2023-04-10 17:14:14
bamboo老师：回复巡山小妖精?借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费 借：应交税费 贷：银行存款 更正汇算清缴申报表就可以了
2023-04-10 17:31:59
巡山小妖精?：回复bamboo老师 还有滞纳金
2023-04-10 18:00:06
巡山小妖精?：回复bamboo老师 一万多的滞纳金
2023-04-10 18:12:21
巡山小妖精?：回复bamboo老师 我没有做过汇算清缴，更正汇算清缴申报表，是2021的报表吗？都已经申报了，怎么改呢
2023-04-10 18:28:34
bamboo老师：回复巡山小妖精?滞纳金计入营业外支出 不能税前扣除 去税务大厅柜面可以更正的
2023-04-10 18:57:21
巡山小妖精?：回复bamboo老师 以前的汇算清缴需要去大厅更正是，更正后打印出来替换之前的报表就行吗
2023-04-10 19:17:25
bamboo老师：回复巡山小妖精?去大厅填今年的汇算清缴申报表 不去的话 也可以明年做汇算清缴的时候直接扣除
2023-04-10 19:34:38
巡山小妖精?：回复bamboo老师 没明白，2021年的汇算清缴不是明年5月份做吗
2023-04-10 19:47:52
bamboo老师：回复巡山小妖精?今年的是指今年做过的20年的汇算清缴申报表
2023-04-10 20:16:06
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 顺利的鼠标 发表的提问：
退以前年度印花税会计分录
借银行存款贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润。
269楼
2023-04-11 15:42:39
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 优美的小鸽子 发表的提问：
补缴以前年度的房产税和滞纳金，怎么做会计分录
借；以前年度损益调整 营业外支出 贷；银行存款
270楼
2023-04-11 15:58:04
全部回复
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