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做出纳几年可以转会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 腼腆的刺猬 发表的提问：
收到以前年度增值税退税怎么做会计分录，
你好，具体 是什么原因形成的退税？ 
271楼
2023-04-11 16:24:00
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 冷酷的心锁 发表的提问：
收到退回以前年度的附加税怎么做会计分录
借；银行存款 贷：应交税费——教育费附加和城建税 借；应交税费——教育费附加和城建税 贷；以前年度损益调整
272楼
2023-04-12 15:27:53
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
补缴以前年度增值税及滞纳金会计分录怎么做
借其他应收款贷以前年度损益调整应交税费应交增值税增值税检查调整 借应交税费应交增值税增值税检查调整贷银行存款 借营业外支出贷银行存款
273楼
2023-04-12 15:36:26
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ ????雨莎 _* 发表的提问：
老师，请问现在已经补交了以前年度的增值税和滞纳金，要怎么做会计分录啊？
借；应交税费-未交增值税 营业外支出 贷；银行存款
274楼
2023-04-12 15:55:39
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????雨莎 _*：回复邹老师 补交的增值税不需要在利润表里体现吗？
2023-04-12 16:09:22
邹老师：回复????雨莎 _*不需要，增值是负债，不是损益科目
2023-04-12 16:36:14
????雨莎 _*：回复邹老师 老师，还想问一下，收了客户的款，现在又全部退回去了，怎么做分录啊？
2023-04-12 17:04:36
邹老师：回复????雨莎 _*借；预收账款等科目 贷；银行存款
2023-04-12 17:20:49
????雨莎 _*：回复邹老师 谢谢老师
2023-04-12 17:40:29
邹老师：回复????雨莎 _*不客气
2023-04-12 18:07:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 会计学堂洪老师 发表的提问：
当期所得税抵退以前年度多交的会计分录怎么做
你好 借；所得税费用 贷应交税费——企业所得税
275楼
2023-04-12 16:20:59
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会计学堂洪老师：回复邹老师 只有这些吗 没有其他的了吗
2023-04-12 16:50:19
邹老师：回复会计学堂洪老师你好，是的，之前已经做了缴纳分录，现在只需要做计提所得税分录就好了的
2023-04-12 17:04:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
补缴以前年度增值税和罚款、滞纳金如何做会计分录？
增值税一般通过应交税费-应交增值税（检查调整） 罚款，滞纳金，通过营业外支出核算
276楼
2023-04-13 15:29:32
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ ID 发表的提问：
本月抵顶以前年度多交增值税，如何做会计分录？
实收金额含税嘛
277楼
2023-04-13 15:54:57
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宋生老师：回复ID您好！实收金额是含税金额的
2023-04-13 16:25:08
ID：回复宋生老师 那这分录怎么做呢？
2023-04-13 16:52:29
宋生老师：回复ID您好！你多交的时候如何做的分录
2023-04-13 17:11:53
ID：回复宋生老师 我当时没有做分录，当时是那个。金税盘没有抵完的那个税，。这个增值税纳税申报表上一直都有一个负数是六百六十三点九七
2023-04-13 17:32:16
宋生老师：回复ID您好！这个没关系，你下次有可以抵减的时候抵减就好了
2023-04-13 18:00:56
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.77w
引用 @ 拉长的摩托 发表的提问：
请问，民非社团补缴以前年度增值税，会计分录怎么做
借：以前年度损益调整； 贷：应交税费-应交增值税 借应交税费-应交增值税贷银行 借：利润分配;未分配利润； 贷：以前年度损益调整；
278楼
2023-04-13 16:20:59
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 外向的冥王星 发表的提问：
老师:以前会计没有做本年利润结转，现在怎么做结转分录呢？谢谢！
你好，现在需要在年初做这个分录，借或贷本年利润，贷或借 利润分配未分配利润
279楼
2023-04-16 17:53:49
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 歪歪草莓包 发表的提问：
老师好，我要把去年的进项税额转出，分录该怎么做呢？借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出，这样可以吗。我们是小企业会计准则
你好 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税
280楼
2023-04-16 18:07:24
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歪歪草莓包：回复轶尘老师 我当时只做了第一步分录，后来发现资产负债表和利润表的勾稽关系不对了，要怎么处理呢
2023-04-16 18:40:28
歪歪草莓包：回复轶尘老师 第二个问题，去年的房租，今年6月才给我们票还能入管理费用吗，谢谢老师
2023-04-16 19:00:18
轶尘老师：回复歪歪草莓包钩稽关系不对是正常的 因为你调整了利润分配 去年的损益必须计入去年的账里面
2023-04-16 19:11:48
歪歪草莓包：回复轶尘老师 去年的房租，今年6月才给我们票还能入管理费用吗，谢谢老师
2023-04-16 19:35:51
轶尘老师：回复歪歪草莓包计入去年的损益 以前年度损益调整 结转至利润分配科目
2023-04-16 19:49:31
歪歪草莓包：回复轶尘老师 再请问老师，因为利润分配导致的资产负债表和利润表勾稽关系的不一致，需要调整资产负债表里未分配利润的年初数吗，不调可以吗
2023-04-16 20:00:32
轶尘老师：回复歪歪草莓包这个我不是很了解 请到提问区提问 谢谢
2023-04-16 20:27:15
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 娟子 发表的提问：
进项税转出，会计分录怎么做？
你好，借：**费用 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
281楼
2023-04-16 18:23:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 木木 发表的提问：
怎么计提折旧，会计分录，以及按几年折旧合适？
第六十条：除国务院财政、税务主管部门另有规定外，固定资产计算折旧的最低年限如下： 1、房屋、建筑物，为20年;  2、飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备，为10年;  3、 与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为5年; 4、飞机、火车、轮船以外的运输工具，为4年; 5、电子设备，为3年。
282楼
2023-04-17 15:04:21
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 晶晶 发表的提问：
在做账时，会计分录中有几笔收入和费用，等月末时需要做分录，结转5月份收入，结转销售成本
你好，请问需要表达什么？
283楼
2023-04-17 15:27:02
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晶晶：回复徐阿富老师 做账时，前面有销售收入，到最后时要结转前面的销售收入
2023-04-17 15:44:47
徐阿富老师：回复晶晶你好，商贸工业企业一般情况下有收入要结转成本的
2023-04-17 16:02:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 吴丹妮 发表的提问：
要冲减以前几个年度计提错的财务费用利息支出该怎么做分录
你好 借；应付利息等科目 贷；以前年度损益调整 借；以前年度损益调整 贷；利润分配——未分配利润
284楼
2023-04-17 15:50:53
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ Miranda 发表的提问：
交以前年度增值税会计分录
你好，具体的什么原因需要补。
285楼
2023-04-17 16:07:02
全部回复
Miranda：回复郭老师 补以前年度无票收入，产生的增值税和滞纳金
2023-04-17 16:17:40
郭老师：回复Miranda借银行存款贷以前年度损益调整应交税费应交增值税销项
2023-04-17 16:45:20
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