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会计分录月末结转主营业务收入
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ～～～ 发表的提问：
老师，建筑服务的账怎么做，我用的会计分录是主营业务收入-xx工程 结转主营业务成本，这样做对不对
你好 结转成本时这样   要是有差额记在合同毛利 
106楼
2022-12-23 05:35:27
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～～～：回复玲老师 什么意思？我不太懂
2022-12-23 06:04:31
玲老师：回复～～～你好 你这个分录 是正确的 
2022-12-23 06:18:20
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 威武的大象 发表的提问：
收到保教费后，会计分录是 借：银行存款 贷：主营业务收入 对吗？之后要结转吗
你好，月末要结转到本年利润。
107楼
2022-12-23 05:52:42
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 懂你~ 发表的提问：
汽修公司，配件销售，借：现金 贷：主营业务收入 月末结转时是借：主营业务收入 贷：本年利润吗？
你好，是的，是这样处理的
108楼
2022-12-23 06:02:59
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懂你~：回复邹老师 老师，汽车维修三包配件出库单，是借：主营业务成本 贷：库存商品 月末结转怎么结转？
2022-12-23 06:16:24
邹老师：回复懂你~借；本年利润 贷；主营业务成本
2022-12-23 06:35:41
懂你~：回复邹老师 老师，管理费用（办公费、差旅费等）、营业外支出，月末怎么处理？是借：管理费用 贷：累计折旧
2022-12-23 07:03:59
邹老师：回复懂你~借；本年利润 贷；管理费用（办公费、差旅费等）、营业外支出
2022-12-23 07:14:12
懂你~：回复邹老师 老师，汽修公司配件先销售给个人，年末一次结账，但结账只结算了部分配件，还剩一部分没有付款，这付款的配件和没付款的配件，分录怎么写？付款的是借：现金/银行存款 贷：库存商品 没付款的借：分期收款发出商品 贷：库存商品 月末结转时，怎么结转？
2022-12-23 07:42:31
邹老师：回复懂你~付款的是 借；银行存款 贷；应收账款 没有付款的挂账应付账款贷方余额就是了
2022-12-23 08:02:57
懂你~：回复邹老师 嗯，老师，配件销售出库时是借;应收账款 -个人贷：库存商品 付款的配件借；银行存款 贷；应收账款-个人，是吗？ 没有付款的，借方写什么？
2022-12-23 08:27:18
邹老师：回复懂你~出库销售应当是 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；主营业务成本 贷；库存商品 对方付款就 借；银行存款等科目 贷；应收账款
2022-12-23 08:53:36
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.48w
引用 @ 舒服的银耳汤 发表的提问：
收入虚高年末结转时可以这样做会计分录吗？借:主营业务收入贷:以前年度损益借:以前年度损益贷:利润分配-为分配利润
你好，你这样分录会计利润又高了
109楼
2022-12-24 04:44:08
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.89w
引用 @ LUGYGeeGee???? 发表的提问：
开的专票有劳务收入也有货物收入， 月末结转成本时 ，按照各项收入占总收入的占比来结转主营业务成本，分别设置 主营业务成本-劳务 、货物 ，这样做可以吗？
同学你好 这个可以的
110楼
2022-12-24 05:03:29
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 岸芷汀兰 发表的提问：
工程施工企业，小规模，工程开票未收款，做分录：借 应收账款 贷：应交税费 工程结算 月末结转 借：主营业务成本 工程施工（合同毛利） 贷： 主营业务收入，对吗
你好，对的
111楼
2022-12-24 05:30:25
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岸芷汀兰：回复吴月柳 房产税、土地使用税 还有附加税，都是这样吗
2022-12-24 05:48:27
岸芷汀兰：回复吴月柳 房产税、土地税 、附加税都要提吗？也是借 营业税金及附加 贷 应交税费吗
2022-12-24 06:09:55
吴月柳：回复岸芷汀兰是的，是税金及附加不是营业税金及附加。
2022-12-24 06:22:43
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 恩赐（自制纯手工口红） 发表的提问：
主营业务收入是不是同样要做月结转的？给我写个分录
结转到本年利润科目，期末无余额
112楼
2022-12-24 06:00:00
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.26w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
我们是餐饮业发生了免单业务，向您请教我做的会计分录对吗?借:现金 贷:主营业务收入 应交税金。月末结转时，借:销售费用 贷:现金 谢谢
你好！你直接借销售费用 贷主营业务收入 应交税费
113楼
2022-12-25 05:02:52
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周晓晓老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.08w
引用 @ 任性的飞机 发表的提问：
我们公司只有主营业务收入 没有主营业务成本 ，月末不做主营业务成本结转，可以吗丶？试算平衡吗
您好，期末只要把损益类科目结转本年利润即可，没有的自然不需要结转，是没有问题的，希望能够帮助到您，谢谢
114楼
2022-12-25 05:12:47
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 迪恩 发表的提问：
工程施工跟工程结算科目月末余额需要转入主营业务收入跟主营业务成本科目吗
你好，需要根据工程完工比例计算结转的
115楼
2022-12-25 05:24:06
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.48w
引用 @ 学堂用户_ph439732 发表的提问：
涉及月末收入和费用结转会计分录
1）结转各项收入 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 2）期间费用的结转 借：本年利润 贷：管理费用、销售费用、财务费用
116楼
2022-12-25 05:52:41
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 红黄蓝 发表的提问：
月底收入结转时，主营业务收入 其他业务收入 营业外收入同样结转吗？
是的，都结转到本年利润
117楼
2022-12-25 06:00:00
全部回复
红黄蓝：回复袁老师 借：主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 贷：本年利润 这样对吗？
2022-12-25 06:26:30
袁老师：回复红黄蓝对的
2022-12-25 06:37:56
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