代扣代缴进项税额抵扣会计
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 红叶 发表的提问：
:应交税费下面的待抵扣进项税额，是不是代表已经认证的进项税额抵扣销项税额的余额？
62楼
2023-01-02 11:38:37
2023-01-02 12:21:30
2023-01-02 12:34:08
2023-01-02 12:51:26
2023-01-02 13:10:32
2023-01-02 13:35:38
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.48w
蒙蒙
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.35w
引用 @ IMU 蔡? 发表的提问：
现代服务当期可抵扣进项税额加计10%，是当期申报就可以抵扣吗？还是要下一期抵扣？
70楼
2023-01-03 19:30:39
2023-01-03 20:03:29
2023-01-03 20:29:56
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.56w
引用 @ 会计小白_ph206229 发表的提问：
老师您好，我们购买国外版权，我们是影视制作公司，目前是相关税费代扣代缴了，项目的款项还没有支付。我之前的财务收到代扣代缴税款单这么做的账。（备注:问询了一下以前的会计，相关税费我方承担，最后支付按照合同约定金额支付）
借：生产成本（备注：此处是代扣代缴企业所得税）
贷：银行存款
借：应交税费/代扣代缴增值税
贷：银行存款
借：生产成本（备注：此处是附加税）
贷；银行存款
我的问题是:
1、如果相关的代扣代缴费用都是我方承担，正确的做账方式如何，分录是？
2、目前我这月有销项，需要抵扣，代扣代缴增值税科目如何转入进项税额，又或如何进行账务处理，分录怎么写。不知道怎么写进项抵销项会计分录了。
谢谢老师！
72楼
2023-01-04 18:47:03
2023-01-04 19:28:03
2023-01-04 19:42:23
2023-01-04 20:08:47
2023-01-04 20:24:17
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.56w
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 14.61w
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