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增值税未交会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 财税代理～田静 发表的提问：
老师说软件做账还要结转下销项=进项+转出未交增值税这个不太理解，怎么做会计分录？
本来就不要做这个结转 如果有应纳增值税税额 做一笔结转 借；应交税费-应交增值税（未交增值税） 贷；应交税费-未交增值 的这个分录就可以了
226楼
2023-03-15 15:50:26
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财税代理～田静：回复邹老师 老师是不是把12月份应该需要交的增值税做一个这样的分录就可以了？
2023-03-15 16:20:08
邹老师：回复财税代理～田静是的 1月份扣缴的时候 做一笔 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款 的这个分录就可以了
2023-03-15 16:32:42
财税代理～田静：回复邹老师 照这么说老师那每一个月都要做这笔分录了？次月交时在做相应的交税分录？
2023-03-15 16:48:36
邹老师：回复财税代理～田静有应纳税额的时候需要这样做，没有就不需要了
2023-03-15 17:03:53
王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ 曲不凡 发表的提问：
你好，留底的税额抵减了应交税费这样做分录 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）3000多，贷；应交税费——未交增值税 3000多 缴纳的时候是0 怎么做分录？还是分录做到这一步可以了
你好，到这一步就可以了
227楼
2023-03-15 16:20:05
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曲不凡：回复王晓老师 就不用缴纳了是吗
2023-03-15 16:40:28
王晓老师：回复曲不凡你好，是的，理解正确
2023-03-15 16:56:22
曲不凡：回复王晓老师 如果有缴纳税款的话借未交增值税贷方银行是吗？如果没有缴纳，分录做到上一步可以了是吗
2023-03-15 17:25:49
王晓老师：回复曲不凡是的，就是这个意思
2023-03-15 17:46:59
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 聪明的机器猫 发表的提问：
本月开票，当月交增值税，会计分录怎么做啊？
小规模是吗？借银存贷主营业务收入应交税费-应交增值税 交税借应交税费-应交增值税贷银存
228楼
2023-03-15 16:37:47
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 麦子～ 发表的提问：
应交税费-未交增值税，和应交税费-（转出未交增值税）的区别，怎么运用这两个科目呢！计提增值税的分录怎么写
你好 增值税在发生的时候确认就可以了 看下老师发的图片 你就可以清楚两者之间的区别了
229楼
2023-03-15 17:02:09
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Xning 发表的提问：
未交增值税科目余额有几分钱怎么办？应该怎么做分录取平？分录怎么做？
你好！是不用交了吗？可以转营业外收入
230楼
2023-03-15 17:29:59
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Xning：回复QQ老师 是发票上的税和报的税差6分
2023-03-15 17:55:33
QQ老师：回复Xning你好！这么说吧这6分是计提多了还是缴纳多了
2023-03-15 18:11:21
Xning：回复QQ老师 计提多了
2023-03-15 18:38:16
QQ老师：回复Xning您好，不跨年度的话，原分录冲回就可以。
2023-03-15 19:02:04
QQ老师：回复Xning您好，不跨年度的话，原分录红字冲回就可以。
2023-03-15 19:27:44
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 招财猫 发表的提问：
异地预交增值税，城建税等税金，会计分录怎么做
借应交税费预交增值税 贷银行存款。 城建税的话和平时的正常缴纳是一样的 借应交税费附加税 贷银行存款。
231楼
2023-03-19 19:07:21
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招财猫：回复马老师 预交增值税怎么转到已交，分录怎么做？
2023-03-19 19:35:05
马老师：回复招财猫到你的注册地实际申报的时候，借应交税费未交增值税，对应交税费预交。
2023-03-19 19:48:53
招财猫：回复马老师 已经交了为什么转到未交增值税了
2023-03-19 20:06:57
马老师：回复招财猫未交增值税的借方 表是一交 抵扣你应该缴纳的
2023-03-19 20:27:30
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 星空 发表的提问：
老师如果本月未交增值税是21776.54，怎么计提附加税，会计分录和金额怎么算？
借：税金及附加1306.60 贷：应交税费-城建税 762.18   21776.54*7%*50%       应交税费-教育附加326.65 21776.54*3%*50%      应交税费-地方教育附加217.77 21776.54*2%*50%            
232楼
2023-03-19 19:32:49
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星空：回复家权老师 老师为什么要*50%
2023-03-19 20:08:30
家权老师：回复星空小微企业减半征收的啊
2023-03-19 20:36:37
星空：回复家权老师 谢谢老师
2023-03-19 20:48:56
家权老师：回复星空不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复
2023-03-19 21:18:35
星空：回复家权老师 老师这是我公司今年1月份会计申报的附加税，她怎么没有减半征收呢
2023-03-19 21:32:35
家权老师：回复星空你不是小微企业，你勾选的否
2023-03-19 21:50:12
星空：回复家权老师 我们公司是一般纳税人啊，为什么她勾选的是否呢？
2023-03-19 22:08:14
家权老师：回复星空小微企业才享受的哈，不是就不享受
2023-03-19 22:18:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 紫云 发表的提问：
施工企业营改增后预交的增值税怎么做会计分录

借；应交税费-应交增值税   贷；银行存款

233楼
2023-03-19 19:50:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 完美的日记本 发表的提问：
请问未计提增值税，缴纳增值税会计分录怎么处理。
你好，缴纳增值税会计分录 如果是 一般纳税人， 借；应交税—未交增值税 ， 贷；银行存款 如果是小规模纳税人， 借；应交税—应交增值税增值税 ， 贷；银行存款
234楼
2023-03-20 17:32:17
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完美的日记本：回复邹老师 前期没计提直接缴纳的语言结转么？
2023-03-20 17:55:39
完美的日记本：回复邹老师 需要结转么
2023-03-20 18:13:22
邹老师：回复完美的日记本你好，小规模纳税人需要做收入的分录，确认应交税—应交增值税贷方发生额 一般纳税人需要做相应的结转销项税额，进项税额分录
2023-03-20 18:34:12
完美的日记本：回复邹老师 我是一般纳税人，请问具体的分录是什么
2023-03-20 19:01:45
邹老师：回复完美的日记本你好 结转的时候 借；应交税费—应交增值税（销项税额），贷；应交税费—应交增值税（进项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费—未交增值税
2023-03-20 19:28:26
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Machine 发表的提问：
没有进项，只有销项，还用做转出未交增值税会计分录吗？
您好 没有进项，只有销项，还用做转出未交增值税会计分录
235楼
2023-03-20 17:39:23
全部回复
Machine：回复bamboo老师 用，还是不用
2023-03-20 18:00:47
bamboo老师：回复Machine用做转出未交增值税的分录
2023-03-20 18:14:25
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 夏天 发表的提问：
预交增值税会计分录，月末转出未交增值税计算方法，包含本月已经预交的增值税吗
借应交税费-已交税费 贷银存 不含的 预缴结转到未交里面
236楼
2023-03-20 17:56:58
全部回复
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 玉白菜 发表的提问：
一般人结转简易计税分录怎么做？是借；应交税费-应交增值税 贷:应交税费-转出未交增值税吗？
你好，一般人结转简易计税分录不需要结转的。
237楼
2023-03-21 15:35:39
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玉白菜：回复陈静老师 老师，那是直接交税是吗？借:应交税税-简易计税      贷:银行存款   吗？
2023-03-21 15:54:49
陈静老师：回复玉白菜你好,是的,你的理解正确.
2023-03-21 16:21:20
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 浅 发表的提问：
上月销售简易计产品贷：其他业务收入40000 元、 应交税费-简易计税2000元，借其他应收款42000 。 本月应交增值税2000元，未做分录，银行交增值税2000元。分录借应交税费-未交增值税2000 贷银行存款2000 ，请问上月就交增值税2000元在本月补做分录要怎么做？
借：应交税费-应交增值税（已交税金） 贷：银行存款
238楼
2023-03-21 15:59:15
全部回复
笑口常开老师
职称：中级会计师,经济师
4.96
解题: 0.31w
引用 @ 浅 发表的提问：
上月销售简易计产品借：其他业务收入40000 元、 应交税费-简易计税2000元，贷其他应收款42000 。 本月应交增值税2000元，未做分录，银行交增值税2000元。分录借应交税费-未交增值税2000 贷银行存款2000 ，请问上月就交增值税2000元在本月补做分录要怎么做？
贷：主营业务收入 应交税金--销项税500 然后做结转借 应缴税金--销项税 500 贷 应缴税金--未交增值税 然后你下个月交的时候就是借 应缴税金--未交增值税 贷 银行存款
239楼
2023-03-21 16:27:27
全部回复
浅：回复笑口常开老师 ？？？？没看懂你的
2023-03-21 17:08:13
浅：回复笑口常开老师 不是主营产品，老师是不是回错了人？
2023-03-21 17:19:20
笑口常开老师：回复浅抱歉，实操的问题改请你在会计问里实操答疑模块提问下把，不小心接错题目了。实操答疑老师会帮您详细解答，非常抱歉
2023-03-21 17:36:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 毛毛 发表的提问：
购税控盘减免税额怎么做分录，月末抵扣缴纳增值税又怎么做分录，要不要经过未交增值税
按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 这个就是减免，抵扣增值税的分录
240楼
2023-03-21 16:51:36
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