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增值税未交会计分录怎么做
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ ZHLING 发表的提问：
税务让自查补交的增值税和印花税怎么做会计分录，我们用的是小企业会计准则，这个分录怎么做？
您好，是补缴当年还是以前年度？
256楼
2023-03-29 17:41:24
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
请教老师:一般纳税人月末结转未交增值税的会计分录怎么写？
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税。
257楼
2023-03-29 17:58:22
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 顺其自然 发表的提问：
老师，将销项说22272元和进项税15680元，全部转往应交税费―应交增值税―未交增值税科目，会计分录怎么写？
你好 借；应交税费-应交增值税（销项税额）22272 贷；应交税费-应交增值税（进项税额）15680 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）（差额） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税
258楼
2023-03-29 18:05:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 儒雅的皮带 发表的提问：
应交税费应交增值税减免税费递减时会计分录怎么做
您好 实际抵减的时候才需要写分录 借：应交税费——未交增值税 贷：其他收益 银行存款
259楼
2023-04-02 18:33:51
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 冰山一角 发表的提问：
请问老师，本期免交的增值税会计分录怎么做?
你说的那个疫情期间增值税免税那个优惠吧，这个做账做借应收 贷主营业务收入，免税一般不做别的，
260楼
2023-04-02 19:02:24
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maize老师：回复冰山一角还有一种这个说明是说做借减免税额 贷营业外收入，不过现在这个不统一，没有官方文件出台说这个
2023-04-02 19:28:49
冰山一角：回复maize老师 那附加税就不用计提了吧
2023-04-02 19:47:15
maize老师：回复冰山一角是的，不需要交附加税就不计提
2023-04-02 20:07:03
小丫老师
职称：中级
5.00
解题: 0.02w
引用 @ 友好的黄蜂 发表的提问：
老师，请问期末将未交的增值税转出“应交税费——未交增值税”，那么交的时候做怎样的分录呢？
借：应缴税费——未交增值税 贷：银行存款
261楼
2023-04-02 19:32:11
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友好的黄蜂：回复小丫老师 老师，不用走已交增值税了？
2023-04-02 19:57:53
小丫老师：回复友好的黄蜂已缴增值税是当月缴纳当月的，这两个是不一样的
2023-04-02 20:20:36
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 1+1=3的小幸福 发表的提问：
月底要做这种分录嘛转出未交增值税，借应交税费增值税销项税额贷应交税费增值税转出未交增值税，然后计提增值税借应交税费增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税，每个月要这么做吗
实务中两种处理方式，一是就如同您上面所述，每个月都结转增值税的。二是，当月只做 借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费--未交增值税 等年末再做整体结转至应交税费--应交增值税（转出未交增值税）的分录。
262楼
2023-04-02 19:59:59
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 叮咚 发表的提问：
请问老师交增值税银行回单怎么做会计分录
同学您好，小规模纳税人，借应交税费——应交增值税贷银行存款，一般纳税人，借应交税费——未交增值税贷银行存款
263楼
2023-04-03 15:31:19
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 瘦瘦的你 发表的提问：
借:应交税费应交增值税转出未交增值税 贷:应交税费应交增值税进项 借:应交税费应交增值税销项 贷:应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项，会计分录怎么写？
你好！其实你这个本身不对，如果你当月销项大于进项，是 月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税
264楼
2023-04-03 15:55:02
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 皮皮 发表的提问：
本季度收入超9万，有未交增值税，应该计提什么，怎么做分录
您好！借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借税金及附加 贷应交税费-应交城建税/教育费附加等 借应交税费-应交增值税/城建税等 贷银行存款等。
265楼
2023-04-03 16:08:06
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
季度未超过45万免交增值税分录怎么做
借应交税费应交增值税贷营业外收入
266楼
2023-04-03 16:28:31
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 知识呗 发表的提问：
应交税费销项税转出未交增值税的会计分录
您好！销项税额跟转出未交增值税没有直接的会计分录来结转。
267楼
2023-04-03 16:53:58
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
旅行社计提增值税会计分录。我看到网上给到答案是期末结转 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税贷：应交税费-应交增值税（未交增值税）缴纳时候是借：应交税费-应交增值税（未交)贷：银行存款，如果是这样做的话 那么就是有个科目”应交增值税（转出未交增值税,一直有余额怎么办
你好,是这样的,因为是在当月计提,下月上交,上交后没余额就平了.
268楼
2023-04-06 16:13:50
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Luck Fairy：回复陈静老师 我们是旅游行业  月末计提增值税   是借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）  贷：应交税费-应交增值税（未交增值税）是这样吗
2023-04-06 16:54:01
陈静老师：回复Luck Fairy你好,是的,你的理解正确.
2023-04-06 17:18:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ Lu.???? 发表的提问：
交增值税，城建税，教育附加这些税，怎么做会计分录？
借；应交税费——应交增值税 ——城建税，教育附加 贷；银行存款
269楼
2023-04-06 16:19:15
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Lu.????：回复邹老师 应交税费-城建税 应交税费-增值税 不能分开两个录入吗？一定只能一个下面要分三级科目吗
2023-04-06 16:32:31
邹老师：回复Lu.????你好，分录是这样 借；应交税费——应交增值税 应交税费——城建税 应交税费——教育附加 贷；银行存款
2023-04-06 17:01:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 思静 发表的提问：
做内账时，交应交税费-应交增值税交了65000元怎做会计分录！
你好 借；税金及附加 贷；银行存款
270楼
2023-04-06 16:47:59
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思静：回复邹老师 增值税交了2000元
2023-04-06 17:07:44
思静：回复邹老师 怎么处理兮录
2023-04-06 17:27:15
邹老师：回复思静你好，借；税金及附加 2000 贷；银行存款 2000 内帐缴纳税款可以这样处理
2023-04-06 17:37:36
思静：回复邹老师 增值税是价外税可以这样做吗？这样做会增加公司费用，所得税会小少的！
2023-04-06 17:59:20
邹老师：回复思静你好，内帐可以这样处理，借；税金及附加 2000 贷；银行存款 2000 外账是这样处理的 借；应交税费——未交增值税 贷；银行存款
2023-04-06 18:14:22
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