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增值税未交会计分录怎么做
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
小规模纳税人的应交税费增值税销项税会计分录录怎么做，有免征和未免征两种情况
你好 借应收 贷收入 应交税费    不征税的不用写这个科目  借应交税费 贷营业外  收入减免的  
196楼
2023-03-01 17:53:59
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恩熙老师
职称：6年财会和3年税务实操经验,会计师,6年财务岗位经验+4年税务岗位经验
4.96
解题: 0.16w
引用 @ …… 发表的提问：
税务稽查补交去年的增值税，会计分录怎么做？
你好， 借：营业外支出 贷：银行存款
197楼
2023-03-05 18:45:36
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……：回复恩熙老师 包括税款都是在营业外支出吗？不需要记入应交税费里边吗？
2023-03-05 19:12:15
恩熙老师：回复……你好，补交的税款不需要计提了。
2023-03-05 19:28:32
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ jossonli 发表的提问：
应交税费销项税转出未交增值税的会计分录
https://wenku.baidu.com/view/c417f387b9d528ea81c7795a 看看这里对你有帮助
198楼
2023-03-05 19:09:56
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
本月银行代扣纳税申报的的增值税款，我做会计分录时是 借：应交税费-已交增值税 还是未交增值税？
未交增值税
199楼
2023-03-05 19:29:22
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业全额交纳增值税,消费税怎么做会计分录?
借；应交税费-应交增值税，-应交消费税 贷；银行存款
200楼
2023-03-05 19:45:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 夏天 发表的提问：
季度未超过9万，减免的增值税，会计上怎么做分录？
借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
201楼
2023-03-06 17:19:05
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夏天：回复邹老师 是在申报的当月做这比分录吧？农民合作社减免增值税怎么做分录？
2023-03-06 17:39:28
邹老师：回复夏天你好，确定减免了就做这个分录 农民合作社收入本来就免税，确定收入分录是 借；银行存款等科目 贷；主营业务收入，这里是不做应交税费确认的
2023-03-06 18:03:53
夏天：回复邹老师 好的，谢谢
2023-03-06 18:27:27
邹老师：回复夏天不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-03-06 18:51:51
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 学堂用户84b3v7 发表的提问：
计算发生的销项税额，应交增值税额和应交未交的增值税额会计分录
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。
202楼
2023-03-06 17:34:28
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 漫步 发表的提问：
老师:补交以前年度增值税会计分录怎么做
（1)提取时：借：以前年度损益调整 贷：应交税金-应交增值税-评估补税 （2）结转 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 缴纳时 借 ：应交税金-应交增值税-评估补税 贷：银行存款
203楼
2023-03-06 17:44:02
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 微笑～～ 发表的提问：
增值税需要缴税部分需要转出到未交增值税吗分录怎么做
借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税。
204楼
2023-03-06 18:05:58
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税发票已开但收入未确认的会计分录怎么做
您好，已经开票了，在开票当月就要确认收入的
205楼
2023-03-07 16:51:23
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ xut况味天遥 发表的提问：
到月底的时候在什么情况下要把未交增值税转出做会计分录？
您好！有要交的税的时候。 月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税
206楼
2023-03-07 17:03:45
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冯老师
职称：注册税务师 会计师 经济师
5.00
解题: 0.02w
引用 @ 凡 发表的提问：
将本月增值税转入到未交增值税中 怎么做分录的啊
借记"应交税费--应交增值税（转出未交增值税）"科目，贷记"应交税费--未交增值税"科目。
207楼
2023-03-07 17:19:07
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 叶 发表的提问：
简易计税方式计算出的当月增值税下月交月底应该转出未交增值税，转出时分录怎么做
你好，借应交税费－－简易计税，贷应交税费－－未交增值税
208楼
2023-03-07 17:44:59
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蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
补交2017年的增值税的发票怎么做会计分录？
计提， 借：以前年度损益调整 　　　　贷：应交税费-增值税检查调整 　　借：应交税费-增值税检查调整 　　　　贷：应交税费-未交增值税 缴纳， 　　借：应交税费-未交增值税 　　　　营业外支出-税收滞纳金 　　　　贷：银行存款 结转以前年度损益调整的余额， 借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整
209楼
2023-03-08 16:53:40
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Luck Fairy：回复蒋老师 老师那个问题可以继续解答一下吗？谢谢 税务局说的16年的报表是指16年1月份到16年12月份的还是？ 我现在就是报表这块没懂，不知道要不要计提所得税，有没有所得税
2023-03-08 17:25:05
蒋老师：回复Luck Fairy16年就是12月的就行了
2023-03-08 17:40:11
Luck Fairy：回复蒋老师 让看16年的年报
2023-03-08 17:57:07
蒋老师：回复Luck Fairy嗯嗯，16年的年报就是12月财务报表的哦，16年12月的利润表有没有利润，有的话你又没交的话需要补所得税
2023-03-08 18:07:32
Luck Fairy：回复蒋老师 老师我再国税系统里没找到16年12月的利润表怎么办呀？
2023-03-08 18:19:03
蒋老师：回复Luck Fairy那你可能得找你们公司自己16年的利润表，国税系统可能查不到
2023-03-08 18:38:40
Luck Fairy：回复蒋老师 老师16年要是有所得税的话需要计提多少呀？
2023-03-08 18:50:30
蒋老师：回复Luck Fairy按你们利润的25%计提，符合小微企业的话按10%计提，财务〔2015〕34号)规定：自2014年1月1日至2016年12月31日，对年应纳税所得额低于10万元(含10万元)的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税财税
2023-03-08 19:02:14
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 沙画 发表的提问：
能发一下关于增值税，预交增值税，未交增值税这些税金的做账分录吗？搞不懂怎么转出未交增值税[Face:5]
预交增值税，借应交税费--应交增值税--已交税额贷银行存款
210楼
2023-03-08 17:02:52
全部回复
文老师：回复沙画应交未交的增值税，借应交税费--应交增值税（转出未交增值税）贷应交税费--未交增值税，在做这个之前可以把进项税额和销项税额都转入转出未交增值税
2023-03-08 17:43:10
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