社保跟工资你按照实际缴费跟发放时间计提支付即可啊，申报个税按照所属期就好

只能做以前年度损益调整入账

1.分配工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款

分4个月申报个税 其中3个月申报合计数是14000元，第4个月申报17560-14000=3560元这样处理

借；管费费用等科目 贷；应付职工薪酬

同学你好，2月给的工资表属于1月份那工资的之前计提过没有？计提过就不要重复计提了，没计提过要补计提

你好 借：其他应付款—个人社保 管理费用—单位社保 贷：银行存款

您好，缴纳社保时，借：管理费用-社保 贷：应付职工薪酬-社保 借：应付职工薪酬-社保 借：其他应收款-社保 贷：银行存款

这个权责发生制做，2019年12月账上计提2019年12月工资，几月账计提几月工资

您好，账务处理和原来是一样的