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总公司和分公司的会计处理
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 迷路的胡萝卜 发表的提问：
我们深圳公司的会计说我们还要验资，我们是总公司全资的子公司
我们已经拿到营业执照了，昨天办税务登记
226楼
2023-03-29 17:54:59
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袁老师：回复迷路的胡萝卜现在没有特别需要，一般都不验资，你可以和他沟通沟通原因
2023-03-29 18:08:11
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 友好的黄蜂 发表的提问：
老师，分公司、办事处、子公司与总公司分别是什么样的财务关系呢？
您好，一般情况下，分公司、子公司是独立核算，独立报税的，最后再与总公司进行报表合并会计实体，而办事处是总公司下边的非独立核算的内部机构。
227楼
2023-03-29 18:06:17
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 友好的黄蜂 发表的提问：
老师，分公司、办事处、子公司与总公司分别是什么样的财务关系呢？
您好，一般情况下，分公司、子公司是独立核算，独立报税的，最后再与总公司进行报表合并会计实体，而办事处是总公司下边的非独立核算的内部机构。
228楼
2023-03-29 18:11:59
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 闪闪的狗 发表的提问：
总公司向独立核算的分公司收取管理费用，该如何做账务处理？
你好，借银行存款，贷其他业务收入－－管理费，应交税费－－应交增值税，
229楼
2023-04-02 19:07:57
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小暖 发表的提问：
五证合一，如果总分公司的，是不是总分公司分别都要去办理？还是只要总公司办理就可以了
都办理吧
230楼
2023-04-02 19:32:32
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小暖：回复袁老师 这是不确定的语气？
2023-04-02 19:50:22
袁老师：回复小暖确定
2023-04-02 20:09:26
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 果果 发表的提问：
总公司欠分公司款17000多元，在12月底前总分公司都必须要清这笔款吗？
总分公司间没有关系，没有文件要求必须12月底前要还清
231楼
2023-04-02 19:44:52
全部回复
果果：回复文文老师 谢谢老师！那也就是说总分公司之间的往来款包括借款挂账是没有问题的对吧？
2023-04-02 20:21:52
文文老师：回复果果是的，总分公司之间的往来款没有问题
2023-04-02 20:33:57
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 花开花落 发表的提问：
老师好，我们是分公司，独立核算，个人工资在分公司申报，但是，个人社保通过公司账户打给总公司，总公司给分割单让我们做账，这个会计分录怎么做呀，求解答
借：管理费用-社保 贷：其他应付款-总公司
232楼
2023-04-02 20:05:59
全部回复
花开花落：回复文文老师 好的知道了，谢谢老师
2023-04-02 20:29:01
文文老师：回复花开花落好的，祝你工作顺利。请五星好评!
2023-04-02 20:51:25
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 七夏 发表的提问：
分公司开业，分公司前期的各种支出都是总公司代付的，然后想把总公司代付的这部分作为投资款，分公司怎么会计处理呢？总公司又怎么会计处理呢呢？
分公司是借其他应付款贷实收资本
233楼
2023-04-03 16:27:18
全部回复
七夏：回复老刘 票来了又怎么处理呢
2023-04-03 16:56:34
老刘：回复七夏票需要对着分公司开
2023-04-03 17:23:29
七夏：回复老刘 就是开的分公司的，怎么会计处理呢
2023-04-03 17:50:30
老刘：回复七夏应该是借成本或者费用贷，其他应付款
2023-04-03 18:14:52
七夏：回复老刘 老师，这是分公司的会计处理。那总公司又该如何处理呢
2023-04-03 18:25:07
老刘：回复七夏总公司应该是借：长期投资 贷其他应收款
2023-04-03 18:46:09
七夏：回复老刘 为什么做其他应收呢，不做银行或者现金
2023-04-03 19:00:36
老刘：回复七夏我以为是总公司先把款付出去了，后来取得发票。你你需要灵活处理
2023-04-03 19:14:54
七夏：回复老刘 好的，谢谢老师
2023-04-03 19:36:02
老刘：回复七夏感谢对会计学堂的支持，请评价我的答复，谢谢，祝周末愉快！
2023-04-03 20:02:03
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 七夏 发表的提问：
分公司开业，分公司前期的各种支出都是总公司代付的，然后想把总公司代付的这部分作为投资款，分公司怎么会计处理呢？总公司又怎么会计处理呢呢？
分公司没有法人资格，只能往来款项
234楼
2023-04-03 16:33:44
全部回复
庄老师：回复七夏总公司，借内部往来一分公司，贷银行存款
2023-04-03 16:57:11
七夏：回复庄老师 老师内账要求这么做如何处理呢
2023-04-03 17:20:38
庄老师：回复七夏你好，不能分内外账，需要按照实际情况做账
2023-04-03 17:40:13
七夏：回复庄老师 老师我们公司要求要这么处理，怎么做分录呢
2023-04-03 17:59:25
庄老师：回复七夏这个需要按照实际业务做分录 不能分内外账 必须要一套账，做正规账
2023-04-03 18:15:57
七夏：回复庄老师 老师，那要是代付子公司呢，怎么会计处理呢
2023-04-03 18:29:16
庄老师：回复七夏你好，子公司一般有自己独立核算账套，如果代付记其他应收款
2023-04-03 18:42:36
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.79w
引用 @ 蓝精灵 发表的提问：
总分公司，分公司的收支全在总公司收支，请问这样操作可以
你好，非独立核算的就可以的
235楼
2023-04-03 16:59:58
全部回复
蓝精灵：回复朴老师 那非独立的话，那所有的帐都在总公司开支，那分公司是不用再单独建帐和报税了是
2023-04-03 17:13:08
朴老师：回复蓝精灵是的，分公司可以做账，但是每个月底都是总公司汇总的
2023-04-03 17:24:32
蓝精灵：回复朴老师 不是，意思分公司想不做帐，全部在总公司做帐了，所有的收支在总公司，帐也在总公司，这样可以么，那分公司是否不用建
2023-04-03 17:41:59
朴老师：回复蓝精灵可以的，可以不做账的
2023-04-03 18:09:39
蓝精灵：回复朴老师 那这样的话，那比如我第一分司的业务是开总公司的票还是开第一分公司
2023-04-03 18:31:36
朴老师：回复蓝精灵你好，开总公司的哦
2023-04-03 18:46:18
蓝精灵：回复朴老师 那这样的话，分公司当部门，那我总公司开帐时是不是所有科目都要分部门核算呢
2023-04-03 19:07:43
朴老师：回复蓝精灵是的，分部门核算，但是分公司不独立核算
2023-04-03 19:28:52
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 太阳太远 发表的提问：
总公司是一般计税，分公司可以选择一般或者简易吗
你好，总公司是一般计税，分公司选择一般计税
236楼
2023-04-06 16:08:56
全部回复
太阳太远：回复庄老师 是必须的吗
2023-04-06 16:36:45
庄老师：回复太阳太远你好，是的，分公司没法人资格，
2023-04-06 17:00:52
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 夏天 发表的提问：
老师向子公司注资怎么进行会计处理
投资子公司吧，借：长期股权投资 贷：银行存款
237楼
2023-04-06 16:24:27
全部回复
小鱼老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.02w
引用 @ 繁荣的镜子 发表的提问：
老板外地开了分公司，用我的身份证和会计证 请问对我有影响吗
你好，用你的身份证是让你做负责人还是财务负责人，是的话会有影响。
238楼
2023-04-06 16:42:35
全部回复
繁荣的镜子：回复小鱼老师 我也不知道，但是营业执照负责人不是我，但他要去我的会计证和身份证复印件
2023-04-06 17:17:08
小鱼老师：回复繁荣的镜子看你是不是财务负责人，这个也有影响
2023-04-06 17:45:42
繁荣的镜子：回复小鱼老师 那我如果辞职了，是不是在我这边税局登记一下就行？
2023-04-06 18:06:02
小鱼老师：回复繁荣的镜子你有分公司的电子税务局密码没，可以登录进去看一下，也可以去税务局看，要是用的的信息了，辞职的话最好把信息都改了。
2023-04-06 18:32:46
繁荣的镜子：回复小鱼老师 分公司都还没开业
2023-04-06 18:58:20
小鱼老师：回复繁荣的镜子那你就得后续关注着
2023-04-06 19:13:01
靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 美丽的水池 发表的提问：
总公司转钱到分公司支付社保公积金如何做会计分录
总公司代支付工资，社保，公积金，代扣个人所得税了，分公司要承担此项工资费用，通过往来账的方式解决。 借：管理费用-工资 借：应付职工薪酬-各项保险单位部分 借：其他应付款-各项保险个人部分 贷：其他应付款-总公司
239楼
2023-04-06 16:53:59
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.79w
引用 @ 忧伤的发夹 发表的提问：
监理分公司交总公司10%的管理费
然后呢？问题是什么呢
240楼
2023-04-09 17:32:30
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