段：回复maize老师 具体分录怎么做

maize老师：回复段借固定资产 负数，贷xx 负数，，之前要是折旧做那就冲掉，借以前年度损益调整 负数 贷累计折旧负数 ，借以前年度损益调整 贷xx 最后看这个以前年度损益调整差额多少这个转利润分配未分配利润下面

文文老师：回复sailor直接调整报表或编制调整分录均可

aYa：回复邹老师 如果17年多计提的不做调整的话，结果18年未计提完的继续正常计提，年末变成累计折旧值比原值高了，这样也不行，老师，该如何处理呢

邹老师：回复aYa你好，需要在18年的时候把17年多计提的冲销才是的

aYa：回复邹老师 通过以前年度损益冲销了，结果变成了累计折旧年末期末比期初的金额少

aYa：回复邹老师 这样也是不行啊

邹老师：回复aYa你好，冲销了折旧，就会导致累计折旧期末比期初少的

aYa：回复邹老师 汇算清缴的固定资产表税收金额变成了负数，有税务风险吗

邹老师：回复aYa你好，税收金额是负数，是有税务风险的，会导致无法通过数据监测的

aYa：回复邹老师 如果累计折旧比原值高也有风险吗

邹老师：回复aYa你好，有风险的，折旧是不能超过原值的

天天向上：回复袁老师 拿到成本发票后账务怎么处理

袁老师：回复天天向上冲暂估，重做即可

如梦初醒：回复紫藤老师 那预算会计需要做吗？

紫藤老师：回复如梦初醒预算会计不需要做的

如梦初醒：回复紫藤老师 好的，谢谢老师

紫藤老师：回复如梦初醒不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！

水云寒：回复蒋飞老师 退货期满后，结转应收退货成本是只有退货率下降时结转，还是任何时候都要结转

水云寒：回复蒋飞老师 退货期满后，退货率较之前有变动时，结转的预计负债是调整后的吗？

蒋飞老师：回复水云寒退货满，任何时候都要结转的

蒋飞老师：回复水云寒预计负债是需要调整的

水云寒：回复蒋飞老师 也就是说借记的预计负债，是期满前最后一次调整后的余额?

蒋飞老师：回复水云寒你好！ 是的。

倾城时光：回复邹老师 那暂估的数据是怎么得来的呢？

邹老师：回复倾城时光一般是根据送货单

✨惠✨：回复maize老师 那这个是不是不能这样做？那分录应该怎样做？

maize老师：回复✨惠✨直接使用利润分配未分配利润

✨惠✨：回复maize老师 这样吗？

maize老师：回复✨惠✨是的，这么做，是的，利润分配未分配利润

小奇老师：回复舒适的棒球同学不好意思，2019年的分录中投资收益的“（万元）”请删除 2020年12月31日，投资收益=（10410%2B451）*10%=10861*10%=1086.1（万元） 借：应收利息   590        债权投资—利息调整   496.1    贷：投资收益   1086.1 收到利息时， 借：银行存款   590    贷：应收利息   590 2021年12月31日，投资收益=（10861%2B496.1）*10%=1135.71（万元） 借：应收利息   590        债权投资—利息调整    545.71      贷：投资收益   1135.71 收到利息时， 借：银行存款   590    贷：应收利息   590 2022年12月31日，债权投资—利息调整摊销额=2500-410-451-496.1-545.71=597.19（万元） 借：应收利息   590        债权投资—利息调整   597.19    贷：投资收益   1187.19 收到最后一期利息及本金时， 借：银行存款   13090    贷：应收利息   590          债权投资—成本   12500

kj_R6diHAQqMevb：回复笑笑老师 不扣就不扣啊 我们按会计准则做啊

笑笑老师：回复kj_R6diHAQqMevb您好，应该按规范做账的。