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多交税款会计分录怎么处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 小雅 发表的提问：
老师我这个会计分录怎么做？然后税怎么处理
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 这个不需要认证，可以全额抵扣的
241楼
2023-04-02 20:12:46
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小雅：回复邹老师 在报税的系统里问你填写
2023-04-02 20:25:30
邹老师：回复小雅你好，在附表四的防伪税控系统及维护费的本期发生，本期抵扣填写就是了
2023-04-02 20:53:44
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 安然妮儿 发表的提问：
加计抵减税额财务处理，会计处理上怎么做分录？详细的，包括计提。
借应交税费-增值税加计扣除 贷其他收益 借应交税费-未交增值税 贷应交税费-增值税加计扣除 贷银存
242楼
2023-04-02 20:23:59
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安然妮儿：回复郭老师 谢谢！
2023-04-02 21:22:34
郭老师：回复安然妮儿不用客气的，
2023-04-02 21:40:59
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 平常的高山 发表的提问：
代扣代缴增值税 ，的会计分录怎么处理
您好！借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借应交税费-应交增值税 贷银行存款等。
243楼
2023-04-09 18:26:24
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娜娜老师
职称：注册会计师,初级会计师,税务师
4.98
解题: 0.08w
引用 @ 蔷薇 发表的提问：
1.收到19年企业所得税退款会计分录怎么处理 2、借方：工程施工劳务费 -5万怎么调成正数正怎么处理。
您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待
244楼
2023-04-09 18:36:49
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娜娜老师：回复蔷薇同学，你好，退的是以前年度2019年的企业所得税退税款,会计分录: 1. 收到退税款 借::银行存款 贷:应交税费--应交所得税。 2. 结转 借:应交税金--应交所得税 贷:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 工程施工劳务费的话，会计分录：借：工程施工劳务费 5 贷：应付职工薪酬 5，支付的时候：借：应付职工薪酬 5 贷：银行存款 5
2023-04-09 19:23:21
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.79w
引用 @ 长情的小懒虫 发表的提问：
2019年审计发现 2017年多计入房租143,350.00 元，2017年会计分录为 管理费用\\ 房租费 143,350.00 - 应交税金\\ 应交增值税\\ 进项税额 15,768.50 - 应付账款 - 159,118.50 现在要将这笔款项计入2018年，怎么做调整分录
借：应付款-房租 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润
245楼
2023-04-09 18:57:04
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 阿灵 发表的提问：
请问年底处理往来账，应收账款收不回来的款项我怎么处理呢？会计分录怎么做最好，谢谢！
你好 时间长的话 可以确认坏账
246楼
2023-04-09 19:08:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 吴晓婷 发表的提问：
应收账款收不回，要做坏账处理的会计分录怎么做
你好 借：信用减值损失，贷：坏账准备 借：坏账准备，贷：应收账款 
247楼
2023-04-10 15:48:01
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吴晓婷：回复邹老师 我们软件里没有信用减值准备和坏账准备，那要增加科目吗
2023-04-10 16:00:10
邹老师：回复吴晓婷你好，没有就需要自己增加 
2023-04-10 16:17:52
吴晓婷：回复邹老师 可是我税务局里要申报的财务报表也没看到有这两个科目
2023-04-10 16:31:53
邹老师：回复吴晓婷（是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-04-10 16:57:22
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Annaly 发表的提问：
如果2017年的汇算清缴补交企业所得税了，怎么做会计分录账务处理呢？
借：以前年度损益调整 贷：应交税费--应交所得税 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整
248楼
2023-04-10 16:12:32
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Annaly：回复张艳老师 好的，谢谢老师
2023-04-10 16:42:04
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 害羞的黑米 发表的提问：
老师：这次疫情税局退回l一4月交的文化事业费、会计分录怎么处理
借银行 贷应交税费，借税金及附加 负数贷应交税费负数
249楼
2023-04-10 16:33:13
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 郭幸运 发表的提问：
公司贷款买车怎么做会计分录，还车贷时怎么做账务处理
同学你好！这个的话 借：固定资产        应交税费     贷：银行存款         长期应付款 借：长期应付款      贷：银行存款
250楼
2023-04-10 17:00:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
进项票失控被税所要求补交那税金及滞留金，已从银行扣款了，应该怎样处理会计分录
借；应交税费——未交增值税 营业外支出 贷；银行存款
251楼
2023-04-10 17:05:58
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 以勤补拙 发表的提问：
开发票多开0.2元，票面含税金额20150.2收款收了20150元，会计分录如何处理
多开的收不回的，直接冲减管理费用
252楼
2023-04-11 15:44:46
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以勤补拙：回复家权老师 您看这样对吗
2023-04-11 16:08:06
家权老师：回复以勤补拙还可以计入财务费用。把账做平就是了
2023-04-11 16:25:17
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 111 发表的提问：
医院月末应交个税贷方余额88.64元，影响财务报表平衡。而个税也已交够，怎么处理、会计分录怎么做
调账。查明你这多的88.64是什么原因导致的，再去调。
253楼
2023-04-11 15:52:22
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 忐忑的牛排 发表的提问：
公司交的个税怎么做会计分录，工资表怎么做，要不要减下来，有专项扣除后就不用交个税了，怎么处理
你好，同学。 公司交的个税？个税是公司代员工交的？
254楼
2023-04-11 16:10:16
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 重新开始 发表的提问：
老师问一下给老板交取暖费怎么在会计上处理做分录呢
你好，借：其他应收款 贷：现金，等老板拿回发票再冲
255楼
2023-04-11 16:34:42
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重新开始：回复吴月柳 老板把发票拿回来了 怎么冲啊
2023-04-11 17:00:50
吴月柳：回复重新开始借：相关科目 贷：其他应收款，你这个取暖用于哪里就计入哪个科目就行了。
2023-04-11 17:29:38
重新开始：回复吴月柳 问一下老师，是给老板家和老板弟弟家交的取暖费计入什么科目？ 都有正式发票，发票名头分别是老板个人和个人
2023-04-11 17:45:15
吴月柳：回复重新开始那只能入福利费或是相当于借款给老板
2023-04-11 18:08:38
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