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多交税款会计分录怎么处理
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ A会计学堂-孙老师 发表的提问：
小规模如果增值税多交了一分钱 会计分录怎么处理
借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款，按实缴缴款金额账务处理
1楼
2022-12-17 12:01:09
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A会计学堂-孙老师：回复辜老师 那账上有1分钱的余额 怎么处理
2022-12-17 12:12:46
辜老师：回复A会计学堂-孙老师可以留在以后抵减
2022-12-17 12:29:05
A会计学堂-孙老师：回复辜老师 这个是小规模，能用借 营业外支出 贷：应缴税费-未交增值税 吗
2022-12-17 12:41:22
辜老师：回复A会计学堂-孙老师可以的，可以这样吧差额结平
2022-12-17 13:03:35
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
年底应交税费-减免税款怎么处理 怎么做会计分录
一般是转入营业外收入核算
2楼
2022-12-17 13:23:57
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 李婷 发表的提问：
所得税汇算清缴由于没有正确按优惠税率计算导致多交了税款，款已扣，账务该如何处理如何处理多交的所得税，会计分录怎么做。
借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款
3楼
2022-12-17 14:22:26
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 我嘞个欣啊~~ 发表的提问：
多计提了个税，会计分录怎么处理
您好 请问您计提个人所得税的时候分录怎么写的？
4楼
2022-12-17 15:16:42
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我嘞个欣啊~~：回复bamboo老师 借：应付职工薪酬 贷：应交个税、其他应付（个人社保和公积金）和银行存款
2022-12-17 15:30:38
bamboo老师：回复我嘞个欣啊~~那您现在多计提的时候要现在发放给员工 还是下期发放工资的时候发放给员工？
2022-12-17 15:48:12
我嘞个欣啊~~：回复bamboo老师 现在就返还给员工吧
2022-12-17 16:10:44
bamboo老师：回复我嘞个欣啊~~借：应交税费-应交个人所得税 贷：银行存款
2022-12-17 16:26:38
我嘞个欣啊~~：回复bamboo老师 如果我要下期发工资返还给员工呢，是不是借：应交税费-个税，贷：应付职工薪酬
2022-12-17 16:43:05
bamboo老师：回复我嘞个欣啊~~下期返还给员工的话 可以这样写分录
2022-12-17 16:55:13
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.79w
引用 @ 正正 发表的提问：
异地预交税款的当月开票，会计分录帐务怎么处理
同学你好 借应交税费-应交增税已交 贷银行存款
5楼
2022-12-17 16:44:24
全部回复
正正：回复朴老师 月底的账务处理
2022-12-17 17:16:45
正正：回复朴老师 月底了 销项税额不需要结转吗？预交的需要结转吗？
2022-12-17 17:44:36
朴老师：回复正正同学你好 销项大于进项结转 小于不用
2022-12-17 18:11:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
酒店类补交税会计分录怎么处理？
举例：15年补报14年10月的收入1万，并补缴了14年10月的营业税及附加2千。完整的会计分录要怎么做呀？
6楼
2022-12-17 18:02:53
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邹老师：回复爱笑的流沙借：库存现金等科目 10000 贷：以前年度损益调整 10000 借；以前年度损益调整 2000 贷；应交税费 2000 借：应交税费 2000 贷：银行存款 2000
2022-12-17 18:32:12
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ ???? Gentiy 发表的提问：
进项发票多了不认证会计分录是借原材料 应交税费应交增值税-待认证进项税额银行存款，那下午这次分录怎么处理
你好 借进项税额 贷待认证进项税额
7楼
2022-12-17 19:20:15
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 东东 发表的提问：
老师，增值税交款时与计提的差额，怎么会计分录处理？差额几分钱
借营业外支出 或者是贷营业外收入
8楼
2022-12-17 20:33:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 活泼的便当 发表的提问：
老师，进项税额多，会计分录怎么处理
你好，体现在期末留抵税额，不用做账务处理的
9楼
2022-12-17 21:52:31
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林琳
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
税务机关返还的多交的所得税应怎样处理，怎样作会计分录
借 银行存款 贷 所得税费用
10楼
2022-12-17 23:03:32
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 人生＆精彩 发表的提问：
计提附加多了，怎么处理会计分录？
你好，冲销多计提 借；应交税费——附加税，贷；税金及附加
11楼
2022-12-18 00:30:29
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 一天一点爱恋 发表的提问：
没听懂结转增值税的会计处理，未交，应交应该怎么结转怎么理解,会计分录怎么写？
根据增值税的应纳税额 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
12楼
2022-12-18 01:33:21
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
咨询个问题，现在好多企业都在延期办理缴纳税款，遇到这种问题会计分录上怎么处理？第一季度的税款，一直未交
 你好；   可以的； 你 就做计提即可 ；到时缴纳在做分录哈   
13楼
2022-12-18 02:24:11
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ . 发表的提问：
多交税款申请退税的会计分录怎么做
你好！申请退的什么税？
14楼
2022-12-18 03:44:41
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.81w
引用 @ 容儿 发表的提问：
老师早上好，公司交的税控盘服务费，会计分录应该怎么处理？抵扣税款的时候应该怎么处理呢？谢谢
借管理费用-办公费 贷库存现金 借应交税费-减免税额 贷管理费用-办公费
15楼
2022-12-18 04:41:06
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容儿：回复暖暖老师 谢谢老师
2022-12-18 05:05:13
暖暖老师：回复容儿不客气，麻烦给予五星好评
2022-12-18 05:27:46
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