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销项税大于进项税会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 玺鸿 发表的提问：
月底结转增值税，进项税大于销项税分录怎么写
你好！进项大于销项不用单独做分录。
241楼
2023-04-02 19:28:37
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玲子
职称：中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.25w
引用 @ 笔芯 发表的提问：
老师进项税额大于销项税额我怎么找分录呢？
你好，可以不做分录。
242楼
2023-04-02 19:33:52
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 暗香 发表的提问：
月底进项税大于销项税，还需要做什么分录吗
你好，不用
243楼
2023-04-02 19:39:57
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暗香：回复吴月柳 进项税和销项税需要结转吗
2023-04-02 20:33:01
吴月柳：回复暗香不用
2023-04-02 21:01:39
暗香：回复吴月柳 谢谢老师
2023-04-02 21:25:57
吴月柳：回复暗香不客气
2023-04-02 21:40:45
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 殷勤的老师 发表的提问：
老师好，进项税大于销项税额，结转分录怎么做？
你好！ 借应交税费…未交增值税 贷应交税费…应交增值税（转出多交增值税）
244楼
2023-04-02 19:59:57
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ Xuechun 发表的提问：
年末应交税费-应交增值税（进项、销项）都需要结转结平吧？1、销项大于进项需要交税，结转分录？2、进项大于销项有留抵税额，这个结转分录如何写？金税盘系统维护费减免税额的分录如何填？
您好！这个不需要结平。 1借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税 2，销项小于进项，不用做分录。 税控设备抵减的时候，借应交税费-应交增值税（减免税额） 贷管理费用等
245楼
2023-04-02 20:26:59
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Xuechun：回复宋生老师 销项小于进项不需要结转吗？
2023-04-02 20:58:16
宋生老师：回复Xuechun你好！是的。这样的情况不需要做分录
2023-04-02 21:21:24
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 我是小领 发表的提问：
我上月进项税票300，销项税额100，进项大于销项，那我应该是全部认证还是部分认证呢？会计分录怎么做？我是根据销项认证的进项，但还是缴纳了一点点税金
全认证也可以 多的进项留抵 我进项认证的比销项少就交增值税 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 借应交税费贷银行存款
246楼
2023-04-09 18:09:40
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 清爽的胡萝卜 发表的提问：
月末，如果进项增值税，大于销项税，分录如果写？
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
247楼
2023-04-09 18:37:16
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 殷勤的老师 发表的提问：
老师好，进项税大于销项税额，结转分录怎么做？
应交税费应交增值税销项税额，应交税费未交增值税 贷应交税费应交增值税进项税额。
248楼
2023-04-09 18:48:46
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殷勤的老师：回复东老师 老师，能具体点吗？
2023-04-09 19:12:23
东老师：回复殷勤的老师这个就是结转的会计分录
2023-04-09 19:38:59
殷勤的老师：回复东老师 后面不是还有一步么！！
2023-04-09 19:53:23
东老师：回复殷勤的老师结转为未交增值税就没了
2023-04-09 20:15:28
殷勤的老师：回复东老师 进项税大于销项税， 借：应交税费-应交增值税-销项税 贷：应交税费-应交增值税-进项税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
2023-04-09 20:37:07
殷勤的老师：回复东老师 老师这样对吗？
2023-04-09 20:58:56
东老师：回复殷勤的老师胶水的话是这么做的。
2023-04-09 21:13:56
殷勤的老师：回复东老师 ？？？？什么胶水？
2023-04-09 21:26:55
东老师：回复殷勤的老师我的意思是说缴税计提就是这么做的
2023-04-09 21:54:06
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
增值税进项大于销项，月末该怎么做分录？
您好，增值税进项大于销项 当月不用做结转分录
249楼
2023-04-09 18:54:31
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 高利 发表的提问：
增值税进项大于销项，留抵了，分录怎么做
借转出未交增值税 销项 贷进项 都是三级科目
250楼
2023-04-09 19:09:00
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 旺仔 发表的提问：
老师，本月进项税额大于销项税额怎么做分录
你好，是12月份的吗，如果是需要做结转分录 借：销项 转出未交增值税 贷：进项税额 减免税额 已交税额 借：应交税金——未交增值税 贷：应交税金——增值税（转出未交增值税） 等结转未交增值税未贷方数，才需要交纳增值税。
251楼
2023-04-10 15:32:14
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 平淡的飞鸟 发表的提问：
本月进项税额勾选大于销项税额，分录怎么做
您好  借 应交税费 未交增值税  贷 应交税费  应交增值税 转出多交增值税
252楼
2023-04-10 15:51:25
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ ～来杯～摩卡 发表的提问：
老师好！当月只有进项没有销项 怎么样做分录。或者进项税大于销项税，怎么做分录呢？谢谢
结转销项税额、进项税额 结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 1） 如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，不用再做账；
253楼
2023-04-10 16:13:55
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 欣慰的路灯 发表的提问：
留抵税额如何做会计分录，销项小于进项，即产生留抵税额。如何会计分录
您好 进项税额大于销项税额 进项税额留底 可以不做账务处理 留待下期继续抵扣
254楼
2023-04-10 16:42:13
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 四毛呀 发表的提问：
进项税额大于销项，月末做转出增值税分录吗？
你好，也要做的，方法一样的。
255楼
2023-04-10 17:05:58
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：回复四毛呀进项大于销项，直接做留抵，不用转出。
2023-04-10 17:21:29
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