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工资未付的会计分录怎么做
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 爱学习的西西 发表的提问：
计提工资和支付工资的分录怎么做。
您好 计提 借:管理费用-工资 销售费用-工资 生产成本-工资等 贷:应付职工薪酬-工资 发放 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款
121楼
2023-02-06 17:50:35
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爱学习的西西：回复bamboo老师 计提的数和发放的数应该是一致的是吧
2023-02-06 18:10:54
bamboo老师：回复爱学习的西西是的 计提的数和发放的数应该是一致的
2023-02-06 18:21:02
爱学习的西西：回复bamboo老师 好的，那再问一下，那管理费用写的金额是应发工资数额吗还是实发工资数额呢
2023-02-06 18:45:04
bamboo老师：回复爱学习的西西管理费用写的金额是应发工资数额
2023-02-06 19:02:05
爱学习的西西：回复bamboo老师 好的谢谢老师
2023-02-06 19:27:44
bamboo老师：回复爱学习的西西不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-02-06 19:55:27
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
发工程工资应付固定资产投资方向调节税怎么做会计分录
借：税金及附加贷：银行存款
122楼
2023-02-06 18:20:27
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 左岸 发表的提问：
计提工资和社保费用，这个会计分录怎么做的啊？比如工资23473，社保2800（个人承担部分）怎么做会计分录？
计提工资，借：管理费用—工资 23473 贷：应付职工薪酬 23473 发放工资，借：应付职工薪酬 23473 贷：银行存款 20673 其他应付款—个人社保2800
123楼
2023-02-06 18:41:53
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 俪人 发表的提问：
请问老师，应付账款实际未支付怎么做会计分录
没有支付挂着就可以，借原材料 贷应付账款
124楼
2023-02-06 18:58:39
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姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 苑园园园 发表的提问：
这个是我老账的会计分录请问新行政会计分录是怎么样做？其他应付款年金是怎么做呢？收到退休金和发放退休金怎么做呢？付内退人员工资和驻社区工资需要计提吗？
首先，问一下年金是纳入当年预算了吗？还有我看到你们得资金来源不都是通过零余额收到的吗？
125楼
2023-02-06 19:11:58
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苑园园园：回复姜老师 纳入和不纳入两种情况怎么做我们是直接通过银行存款的没有零余额账
2023-02-06 19:55:52
姜老师：回复苑园园园没有通过零余额就是你们不是一级预算单位，是上级部门给你们拨款是吧？
2023-02-06 20:17:06
姜老师：回复苑园园园收到绩效奖，退休费借：银行 贷：财政拨款收入 预算会计借：资金结存—货币资金 贷：财政拨款预算收入
2023-02-06 20:45:19
姜老师：回复苑园园园支付是借：事业支出 贷：资金结存—货币资金
2023-02-06 21:13:45
姜老师：回复苑园园园支出财务会计借：单位管理费用 贷：银行存款
2023-02-06 21:40:30
姜老师：回复苑园园园收到代扣返还借：银行 贷：其他应收款。预算会计借：银行 贷：财政拨款预算收入。
2023-02-06 21:56:01
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 勿伤 勿扰 勿爱 此女子 发表的提问：
支付工资时怎么写分录 之前未计提
你好，可以补提，借管理费用（制造费用等）--工资 贷应付职工薪酬-工资 发工资：借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款-职工社保 贷应交税费-个人所得税 贷银行存款
126楼
2023-02-07 18:24:45
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 邱大宝 发表的提问：
公司发放工资未计提的会计分录应该怎么做，个税社保公积金都有交。
借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目
127楼
2023-02-07 18:50:03
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邱大宝：回复邹老师 可是这样做出来期末余额是负的呀~我这边是不计提的情况下，要怎么处理这个分录？？
2023-02-07 19:19:32
邹老师：回复邱大宝你好，需要补计提就没有负数了
2023-02-07 19:41:46
邱大宝：回复邹老师 老师，能把完整的会计分录告诉我吗？
2023-02-07 19:57:23
邹老师：回复邱大宝借；管理费用等科目贷应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目
2023-02-07 20:12:46
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 51% 发表的提问：
是建安业做的内账 帮施工班组代付人工工资怎么写会计分录
您好！借工程施工-合同成本-人工费。 贷现金。
128楼
2023-02-07 19:03:00
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51%：回复宋生老师 我们本来是直接付给领头人的，那代付的钱要从领头人上扣下来，要怎么写会计分录
2023-02-07 19:15:35
宋生老师：回复51%您好！借其他应收款-领头人 贷现金等。
2023-02-07 19:41:11
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 潇洒的唇膏 发表的提问：
老师请问补支付以前年度的工资会计分录怎么做呢
你好，借 以前年度损益调整 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款
129楼
2023-02-08 18:27:01
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潇洒的唇膏：回复紫藤老师 就是计提的工资和支付的工资不一样，导致应付职工薪酬在期末有一笔余额在贷方
2023-02-08 18:52:16
紫藤老师：回复潇洒的唇膏计提的工资和支付的工资应该一样
2023-02-08 19:19:27
潇洒的唇膏：回复紫藤老师 是不是直接借：应付职工薪酬，贷银行存款或者库存现金就可以了
2023-02-08 19:29:48
紫藤老师：回复潇洒的唇膏可以的，但是建议计提的工资和支付的工资应该一样
2023-02-08 19:47:38
潇洒的唇膏：回复紫藤老师 是我们公司之前的会计做错了
2023-02-08 20:16:21
潇洒的唇膏：回复紫藤老师 才会这样
2023-02-08 20:45:34
紫藤老师：回复潇洒的唇膏直接借：应付职工薪酬，贷银行存款或者库存现金就可以了
2023-02-08 20:56:44
潇洒的唇膏：回复紫藤老师 好的，谢谢了
2023-02-08 21:26:06
紫藤老师：回复潇洒的唇膏不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-02-08 21:52:34
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 芊叶菁菁 发表的提问：
临时工的工资怎么做会计分录
您好，一般情况下，借；管理费用-临时工工资，贷：现金或者银行存款。
130楼
2023-02-08 18:36:56
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 文欣 发表的提问：
上个多计提的工资，这也发现多计提的工资要冲减其他应付款，怎么做会计分录，多计提的工资怎么冲减
你好 计提工资借管理费用贷其他应付款吗
131楼
2023-02-08 19:02:59
全部回复
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 平 发表的提问：
计提工资和发放工资的会计分录，怎么做？
有社保的参考这个
132楼
2023-02-09 18:37:26
全部回复
职称：
解题: 
引用 @ 安详的牛排 发表的提问：
计提和分配员工工资的会计分录怎么做
计提工资的时候 借：生产成本 借：管理费用 借：销售费用 借：研发费用 借：在建工程等 贷：应付职工薪酬 发放工资的时候 借：应付职工薪酬 贷：银行存款等
133楼
2023-02-09 18:42:30
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 魁梧的帆布鞋 发表的提问：
临时工的工资怎么做会计分录？
你好。 借管理费用-劳务费或者成本-劳务费贷银行存款 应交税费-应交个人所得税 ； 记得代扣代缴个税 开发票给你；
134楼
2023-02-09 19:02:59
全部回复
魁梧的帆布鞋：回复meizi老师 临时工要扣个税吗
2023-02-09 19:14:13
meizi老师：回复魁梧的帆布鞋 你好。 是的。  要按劳务报酬所得来报个税  
2023-02-09 19:36:16
魁梧的帆布鞋：回复meizi老师 需要计提工资吗
2023-02-09 19:53:28
meizi老师：回复魁梧的帆布鞋  借管理费用-劳务费或者成本-劳务费贷银行存款 应交税费-应交个人所得税  ； 你看我一开始分录都给你写了。 你仔细看看回复  
2023-02-09 20:16:33
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 竹影 发表的提问：
请问老师:生产苗木企业购进苗木时会计分录怎么做？支付工人工资的分录怎么做？销售时怎么结转成本？
你好 种植苗木销售的是吗 借消耗性生物资产贷应付职工薪酬 完工之后需要做一个入库借库存商品贷消耗性生物资产
135楼
2023-02-12 19:53:39
全部回复
竹影：回复郭老师 购进苗木做时会计分录是不是:借 消耗性生物资产？
2023-02-12 20:30:17
郭老师：回复竹影你好，对的，
2023-02-12 20:54:39
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