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缴纳增值税怎么做会计分录
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 楠楠8pe8ch 发表的提问：
缴纳增值税的分录怎么做
按下面这个截图这个做
211楼
2023-03-14 16:51:53
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楠楠8pe8ch：回复maize老师 我想从科目余额表里看看19年一年我家交了多少增值税，我该怎么看
2023-03-14 17:21:35
maize老师：回复楠楠8pe8ch这个需要看你之前做啥，你要是按上面做，那就看未交增值税借方就可以
2023-03-14 17:38:42
楠楠8pe8ch：回复maize老师 就是按上面流程做的
2023-03-14 18:06:07
楠楠8pe8ch：回复maize老师 借方累计数吧
2023-03-14 18:18:25
maize老师：回复楠楠8pe8ch是的，那就看未交增值税借方累计数
2023-03-14 18:31:09
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 李洁 发表的提问：
缴纳增值税的分录怎么做？
您好，借应交税费应交增值税贷银行存款
212楼
2023-03-14 17:19:47
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 学徒 发表的提问：
缴纳增值税的分录怎么做？
你是小规模还是一般纳税人
213楼
2023-03-14 17:39:06
全部回复
学徒：回复宋生老师 一般纳税人
2023-03-14 17:54:54
宋生老师：回复学徒你好！一般纳税人交税的时候借应交税费-未交增值税 贷银行存款。
2023-03-14 18:19:18
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 彩 发表的提问：
老师，您好！请问小规模纳税人 1.确认收入的完整会计分录？ 2.缴纳增值税的会计分录？ 3.增值税附加税的会计分录？及附加税缴纳的会计分录？
1借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税。
214楼
2023-03-14 17:59:59
全部回复
郭老师：回复彩第二，缴纳的增值税，借应交税费应交增值税贷银行存款。
2023-03-14 18:18:27
郭老师：回复彩第三，借税金及附加贷应交税费附加税，这个是计提的分录 缴纳，借应交税费贷银行存款。
2023-03-14 18:44:36
彩：回复郭老师 附加税减半征收的呢
2023-03-14 18:57:39
郭老师：回复彩你好，交多少计提多少就可以的。
2023-03-14 19:20:32
彩：回复郭老师 为什么增值税从头到尾都没有涉及到损益科目呢？那我交的增值税款项，要怎么在利润表中体现呢？
2023-03-14 19:46:36
郭老师：回复彩应交税费这个科目 不涉及到利润
2023-03-14 20:04:48
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 嘉美山乡 发表的提问：
认证抵扣的进项税额，会计分录怎么记 核算出要缴纳的增值税，会计分录怎么记
你好 借：原材料等 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款等 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
215楼
2023-03-15 17:12:02
全部回复
嘉美山乡：回复bamboo老师 有增值税产生的税金及附加！ 怎么作分录
2023-03-15 17:27:54
bamboo老师：回复嘉美山乡借:税金及附加-城建税 税金及附加-教育费附加 税金及附加-地方教育费附加 贷:应交税费-城建税 应交税费-教育费附加 应交税费-地方教育费附加  
2023-03-15 17:40:20
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 小资女孩向前冲 发表的提问：
月末结转一般纳税人增值税怎么做分录，缴纳又怎么做分录
借，应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税，借应交税费-未交增值税 贷：银行存款
216楼
2023-03-15 17:34:14
全部回复
小资女孩向前冲：回复吴月柳 客户把货款钱转给法人账户了，该如何做分录，公司买货，法人用自己账户付了，又如何做账，单据后面要付上什么
2023-03-15 17:58:51
吴月柳：回复小资女孩向前冲借：其他应收款贷：应收账款，借：库存商品 贷：其他应收款，附上收钱人的收据
2023-03-15 18:15:13
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 风吹过来 发表的提问：
缴纳增值税的分录怎么做？
一般纳税人还是小规模的
217楼
2023-03-15 17:43:53
全部回复
风吹过来：回复郭老师 一般纳税人
2023-03-15 18:06:26
郭老师：回复风吹过来当月结转借应交税费-应交增值税-转出未交贷应交税费-未交 次月缴纳借应交税费-未交贷银存
2023-03-15 18:24:26
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 郑美 发表的提问：
小规模纳税人找税务局代开专票时，增值税需要现场缴纳吗？会计分录怎么做
是的，现场缴纳。借应交税费增值税贷银行存款
218楼
2023-03-15 17:56:59
全部回复
郑美：回复马老师 后期小规模纳税人缴纳增值税时若满足减免条件，这部分税金如何处理
2023-03-15 18:14:29
马老师：回复郑美专票不享受减免政策
2023-03-15 18:33:12
来来老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.92w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
你好，进口的免费样品，已经缴纳了进口增值税，要怎么做会计分录
你好 不知是一般纳税人还是小规模呢
219楼
2023-03-19 19:57:36
全部回复
来来老师：回复微信用户你好 、如果是小规模 借：库存商品（价格%2B进口增值税） 贷；银行存款等 要是一般纳税人 增值税完税凭证上名字是您  借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项） 贷；银行存款等 借：库存商品（价格%2B进口增值税） 贷；银行存款等 要不是您
2023-03-19 20:50:16
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 知恩郑 发表的提问：
增值税，个税缴纳分录怎么做
你好，缴纳增值税借应交税费――未交增值税 贷银行存款，缴纳个税借应交税费――个人所得税 贷银行存款
220楼
2023-03-19 20:04:03
全部回复
知恩郑：回复徐阿富老师 缴纳城建教育附加怎么做分录？
2023-03-19 20:21:15
徐阿富老师：回复知恩郑缴纳时借应交税费――城建税，教育费附加 贷银行存款
2023-03-19 20:47:24
五条悟老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.57w
引用 @ 巴豆 发表的提问：
计提代扣代缴佣金增值税的会计分录怎么做
支付费用时： 借：管理费用 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 应交税费-代扣代缴增值税 交税时： 借：应交税费-代扣代缴增值税 贷：银行存款
221楼
2023-03-19 20:14:55
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
增值税滞纳金应记入什么科目,怎么做会计分录呢?还有增值税滞纳金用进项税抵减,应该怎么记入什么科目,怎么做会计分录呢?
你好计入营业外支出 借；营业外支出 贷；应交税费（进项税额 ）
222楼
2023-03-19 20:20:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 绿草 发表的提问：
老师，你好，计提和上缴增值税会计分录怎么做？
按这个截图这个做账，这个截图
223楼
2023-03-20 17:40:22
全部回复
绿草：回复maize老师 计提附加税的会计分录怎么做？
2023-03-20 18:06:43
maize老师：回复绿草借税金及附加贷应交税费，借，应交税费贷银行。
2023-03-20 18:24:06
绿草：回复maize老师 老师，要是个体户计提增值税的分录怎么做？
2023-03-20 18:39:00
maize老师：回复绿草是一样，一般纳税人是一样
2023-03-20 18:49:42
刘艳红老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 9.94w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
跨年度的暂估，会计做分录的时候做的增值税，不过没有缴纳增值税，计提了所得税，今年3月才开票，应该怎么做分录？
同学，你好，这个计提的增值税和企业所得税不用交了，是吗？
224楼
2023-03-20 17:58:22
全部回复
5fsshz：回复刘艳红老师 增值税没有交，企业所得税计提呢？应该是要交的吧,分录应该怎么做
2023-03-20 18:30:05
刘艳红老师：回复5fsshz我去年计提了，今年交了，计到银行存款就可以了 借：应交税费-所得税 贷：银行存款
2023-03-20 18:41:38
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.81w
引用 @ Flower 发表的提问：
一般纳税人 1.计提增值税的会计分录 2.缴纳增值税的会计分录 3.计提营业税金及附加的分录 4.缴纳营业税金及附加的分录 5.计提企业所得税的会计分录 6.缴纳企业所得税的会计分录
1、结转进项税额： 　　借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 　　贷：应交税费—应交增值税(进项税额) 　　2、结转销项税额： 　　借：应交税费—应交增值税(销项税额) 　　贷：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 　　3、结转应缴纳增值税(即进、销差额)： 　　借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 　　贷：应交税费—未交增值税 　　4、实际交纳时 　　借：应交税费—未交增值税 　　贷：银行存款
225楼
2023-03-20 18:19:03
全部回复
暖暖老师：回复Flower3借税金及附加 贷应交税费应交附加税
2023-03-20 18:39:10
暖暖老师：回复Flower4借应交税费应交附加税 贷银行存款
2023-03-20 19:00:17
暖暖老师：回复Flower5借所得税 贷应交税费应交所得税
2023-03-20 19:27:03
暖暖老师：回复Flower6借应交税费应交所得税 贷银行存款
2023-03-20 19:55:07
Flower：回复暖暖老师 关于企业所得税能写具体点吗？
2023-03-20 20:09:03
暖暖老师：回复Flower企业所得税的计提就是这个分录
2023-03-20 20:38:50
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