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缴纳增值税怎么做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 叶子 发表的提问：
进口环节应缴纳的增值税会计分录怎么做？应该不用区分进项和销项吧？
你好，进口环节缴纳的增值税是进项税额，而不是销项税额的 借；库存商品等科目，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；银行存款等科目
256楼
2023-04-10 17:03:29
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 欢 发表的提问：
增值税和所得税滞纳金会计分录怎么做
借：营业外支出——税收滞纳金 贷：银行存款
257楼
2023-04-10 17:08:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 追寻梦想 发表的提问：
老师，增值税滞纳金怎么做会计分录呢？
你好 借；营业外支出 贷；银行存款
258楼
2023-04-11 15:40:08
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 左岸 发表的提问：
7月份缴纳6月份的增值税 分录具体怎么做6月份没有做关于缴纳增值税的分录
你好 是小规模还是一般纳税人？
259楼
2023-04-11 16:04:16
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 迷迭 发表的提问：
小规模企业在国税代开增值税专用发票时，要缴纳增值税和城建税，这个怎么做会计分录
借：税金及附加－－城建税　　贷：银行存款，借：应收账款贷：主营业务收入，应交税费－－应交增值税
260楼
2023-04-11 16:24:54
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迷迭：回复袁老师 是做两张凭证还是一张凭证，那个城建税和增值税是一张完税凭证，银行付款凭证也只有一张。是不是可以做两张凭证，一张是借：应收账款，贷主营业务收入，应交税费---应交增值税，另一张是借：应交税费---应交增值税，税金及附加---城建税，贷：银行存款
2023-04-11 16:44:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 会计小白_ph705621 发表的提问：
缴纳海关增值税分录怎么做
你好，借；应交税费——应交增值税（进项税额），贷；银行存款
261楼
2023-04-11 16:41:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @  つ.半夏 发表的提问：
小规模纳税人缴纳增值税时需要计提吗？计提和实缴、结转会计分录如何做？一般纳税人缴纳增值税时要计提吗？如何做呢
你好，小规模不需要计提 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款 一般纳税人需要结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
262楼
2023-04-11 17:06:00
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 つ.半夏：回复邹老师 小规模纳税人 是放进 应交税费——应交增值税（销项税费吗）
2023-04-11 17:20:39
邹老师：回复 つ.半夏你好，小规模只有应交税费——应交增值税 二级明细，没有三级明细销项税额的
2023-04-11 17:47:38
 つ.半夏：回复邹老师 那这种情况下，应该放哪？我加了一个三级增值税，可以不
2023-04-11 18:00:10
邹老师：回复 つ.半夏你好，小规模纳税不需要在应交增值税下面设置三级明细的
2023-04-11 18:29:37
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小雁 发表的提问：
缴纳增值税附加税怎么做分录？
增值税你是一般纳税人还是小规模纳税人
263楼
2023-04-12 16:00:50
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小雁：回复maize老师 一般人
2023-04-12 16:12:33
maize老师：回复小雁按下面做，附加税你要是之前没计提那就计提借税金及附加 贷应交税费 缴纳的时候做借应交税费 贷银行
2023-04-12 16:22:38
小雁：回复maize老师 内账怎么做
2023-04-12 16:52:02
maize老师：回复小雁内帐你可以按你们实际交一般直接做管理费用 税金就可以
2023-04-12 17:12:40
小雁：回复maize老师 不用计提是吗？
2023-04-12 17:42:15
maize老师：回复小雁内帐一般是没有计提的
2023-04-12 18:09:32
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 沉默是金 发表的提问：
老师缴纳增值税怎么做分录？
您好，借应交税费贷银行存款。
264楼
2023-04-12 16:12:30
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沉默是金：回复玲老师 谢谢老师
2023-04-12 16:36:31
玲老师：回复沉默是金不客气，祝工作愉快。
2023-04-12 16:50:37
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ A会计学堂王 发表的提问：
去年缴纳的增值税和附加税，今年有优惠政策，有退回一部分，会计分录怎么做？
借银行存款 贷营业外收入
265楼
2023-04-12 16:22:01
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A会计学堂王：回复蒋飞老师 去年的退回一部分啊
2023-04-12 16:49:48
蒋飞老师：回复A会计学堂王是的，收到时直接记入营业外收入科目
2023-04-12 17:17:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 迷路的荷花 发表的提问：
老师，小规模纳税人季收入少于3万元，免缴纳增值税机增值税附加，具体的会计分录怎么做
借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
266楼
2023-04-12 16:44:26
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 00 发表的提问：
一般纳税人，请问预缴增值税的分录怎么做？ 预缴附加税的分录怎么做？ 预缴所所得税分录怎么做？
你好，增值税，借应交税费一预交增值税，贷银行存款
267楼
2023-04-12 17:05:58
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庄老师：回复00附加税，借应交税费一应交城建税，教育附加税，贷银行存款
2023-04-12 17:27:44
庄老师：回复00所得税，借应交税费一应交所得税，贷银行存款
2023-04-12 17:43:38
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 温柔的蛋挞 发表的提问：
缴纳增值税的分录是怎么做？
先结转 借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税 缴纳时 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
268楼
2023-04-13 16:13:18
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 默 发表的提问：
缴纳增值税800 会计分录
借；应交税费-未交增值税（一般纳税人适用） 应交增值税（小规模适用） 贷；银行存款
269楼
2023-04-13 16:40:17
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 淡月新凉 发表的提问：
缴纳增值税的会计分录
一般纳税人借应交税费未交增值税， 贷银行存款 小规模的，借应交税费应交增值税，贷银行存款。
270楼
2023-04-13 17:02:59
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淡月新凉：回复郭老师 老师，一般纳税人的计提增值税
2023-04-13 17:30:02
郭老师：回复淡月新凉借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税。
2023-04-13 17:57:02
淡月新凉：回复郭老师 小规模的计提
2023-04-13 18:14:59
郭老师：回复淡月新凉小规模的不需要做计提
2023-04-13 18:31:39
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