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本年利润分配分录会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 祁林飞 发表的提问：
老师年末将本年利润结转到利潤分配-未分配利潤裡面，那利润分配-未分配利润最后怎么处理，分录怎么做
你好，利润分配-未分配利就是最终的科目，不需要再结转到哪里的
241楼
2023-03-29 18:24:27
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祁林飞：回复邹老师 那我把未分配的利润分配给股东怎么做分录
2023-03-29 18:44:06
邹老师：回复祁林飞你好 借；利润分配——未分配利润，贷；利润分配——应付股利 借；利润分配——应付股利 ， 贷；应付股利 借；应付股利 ， 贷；银行存款
2023-03-29 19:13:24
祁林飞：回复邹老师 第三个分录是实际发放我知道，第一个分录和第二个分录有点疑惑，是什么意思
2023-03-29 19:41:24
邹老师：回复祁林飞你好 从未分配利润结转到应付股利明细，借；利润分配——未分配利润，贷；利润分配——应付股利 宣告分配利润，借；利润分配——应付股利 ， 贷；应付股利 实际支付股利，借；应付股利 ， 贷；银行存款
2023-03-29 19:54:23
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 莳桦 发表的提问：
2016年公司亏了60万，还需要做未分配利润这一会计分录吗？怎么做
借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
242楼
2023-03-29 18:33:15
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 方陈许 发表的提问：
老师，你好，请问一下股东分红的会计分录应该怎么做呢？我们公司未分配利润借方一直有余额该怎么平帐？
你好 借；利润分配——未分配利润，贷；利润分配——应付股利 借；利润分配——应付股利 贷；应付股利 借；应付股利 贷；银行存款 利润分配——未分配利润代表利润减少，这个是不需要调整到期末余额为0 利润分配——未分配利润期末余额代表的亏损或盈利金额
243楼
2023-03-29 18:41:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.82w
引用 @ 炙热的小蝴蝶 发表的提问：
老师 您好 我想咨询一下股权转让的分录 A股东占股50%50万元 B股东50%50万元 均为认缴 未实缴 账面未分配利润100万元 现A股东50%转让给C股东 B股东30%转让给C股东 同时A股东缴纳了股权转让所得个税50万元✕20%=10万元 B股东缴纳了股权转让所得个税30万元✕20%=6万元，最终B股东占股20% C股东占股80% 会计分录怎么做 ？请教 万分感谢
老师正在计算中，请同学耐心等待哦
244楼
2023-04-02 19:23:58
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朴老师：回复炙热的小蝴蝶这个就是借实收资本老股东贷实收资本新股东
2023-04-02 20:14:06
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 愤怒的路人 发表的提问：
未分配利润可以投资公司吗？会计分录怎么写
同学你好 是不可以的；需要先分配给投资人，然后再做投资 ；
245楼
2023-04-02 19:41:33
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.81w
引用 @ 火星上的书本 发表的提问：
公司用未分配利润购买汽车怎样处会计分录
购买固定资产时： 借：固定资产 贷：银行存款 转增资本时： 借：利润分配--未分配利润 贷：实收资本
246楼
2023-04-02 19:54:31
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 大镜框 发表的提问：
月末结转损益的时候，结转分录 借：本年利润 23516.72 贷：管理费用 23516.72 ，为什么结转到未分配利润的时候，分录为 借：本年利润 -23516.72 贷：利润分配-未分配利润 -23516.72； 为什么不写成 借：利润分配-未分配利润 23516.72 贷：本年利润 23516.72？？
你好，因为利润分配――未分配利润默认贷方余额的
247楼
2023-04-02 20:08:58
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大镜框：回复徐阿富老师 还是有些不明白，能帮我详细讲解一下吗？
2023-04-02 20:37:55
大镜框：回复徐阿富老师 为什么负数填写？
2023-04-02 20:55:43
徐阿富老师：回复大镜框你好，因为在借方了，但是系统默认是贷方的，所以贷方负数表示借方
2023-04-02 21:13:27
大镜框：回复徐阿富老师 如果是手工记账的时候，利润分配写借方正数也可以是吗？
2023-04-02 21:33:31
徐阿富老师：回复大镜框你好，恩，手工可以的没问题
2023-04-02 21:48:00
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
请问一下年度利润分配结转 如果是盈利的怎么转入利润分配未分配利润 如何写会计分录
你好，分录就是借：本年利润 贷 利润分配——未分配利润，如果亏损做相反分录
248楼
2023-04-02 20:32:59
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小鱼儿：回复小锁老师 那如果是盈利的情况下 给股东利润分配 怎么做账务处理
2023-04-02 20:54:07
小锁老师：回复小鱼儿借 ：利润分配——应付现金股利  贷 应付股利
2023-04-02 21:15:26
小鱼儿：回复小锁老师 不盈利不需要做利润分配 那向股东借款 在今后店面运营中进行偿还往来账 怎么做账务处理
2023-04-02 21:39:12
小锁老师：回复小鱼儿向股东借款就是 借 银行存款  贷 其他应付款
2023-04-02 21:55:32
小鱼儿：回复小锁老师 盈利结转的时候不是借：本年利润 贷：利润分配 未分配利润 当中的吗
2023-04-02 22:12:39
小锁老师：回复小鱼儿盈余结转的时候对啊，这不是你第一次问的那个问题吗
2023-04-02 22:23:19
小鱼儿：回复小锁老师 那应付股利是需要先从未分配利润结转到应付股利？
2023-04-02 22:45:52
小锁老师：回复小鱼儿嗯对，先发股利，在结转
2023-04-02 22:59:19
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 清风徐徐 发表的提问：
请问老师，平时凭证分录需不需要把本年利润结转到利润分配-未分配利润里
不用，一般年末做就可以
249楼
2023-04-09 18:03:27
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 不巧我在等你 发表的提问：
请问年度结束，本年利润是不是要转入利润分配未分配利润，这笔分录怎么做呀，还有我之前没做。账都结束掉了。也报完税扣掉了。但是这步结转到未分配利润没做。该怎么处理。影响大吗
1.借 本来利润 贷 利润分配-未分配利润
250楼
2023-04-09 18:23:26
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不巧我在等你：回复罗老师 老师您好。我账都结束掉了。也申报税了。之前忘记结转未分配利润了。这个影响大吗。我需要怎么处理呢、是重新反结账补做结转凭证吗，这样对之前申报的税有关系吗。烦请老师解答下。谢谢
2023-04-09 19:03:53
罗老师：回复不巧我在等你需要重新反结账补做结转凭证，不影响前期纳税申报。
2023-04-09 19:20:40
不巧我在等你：回复罗老师 我是申报12月份所属期的 ，12月份申报累计的数据就是年报了对吗。因为我12月份账已经做了，也已经报国地税申报扣款了。那现在帐套重新反结账做个结转凭证没影响对吗。我没搞清楚，所以问的比较多次
2023-04-09 19:49:06
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 小白 发表的提问：
老师，1-12月的本年利润余额如图。年末结转。以下分录是否正确 借：利润分配——未分配利润 7663.4 贷：本年利润 7663.4
你好 对的，把本年利润科目冲平
251楼
2023-04-09 18:45:57
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 泽汐 发表的提问：
你好，老师，我要年结，那最后一笔利润分配的分录咋做，我应该怎么知道它的金额，账面现在余额本年利润贷方200万，利润分配，未分配利润贷方123万
你好，按结转之前本年利润科目的余额结转，使得结转之后本年利润科目余额为0就是了 借；本年利润 200万 ，贷；利润分配——未分配利润200万
252楼
2023-04-09 19:08:05
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泽汐：回复邹老师 那如果，本来本年利润的余额在借方呢，还需要做年底的结转分录那
2023-04-09 19:21:30
邹老师：回复泽汐你好，需要结转，只是分录相反了 借；利润分配——未分配利润，贷；本年利润
2023-04-09 19:41:26
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师请问 不管单位盈利也好，亏损以后是不是都要做一笔分录？ 借利润分配未分配利润 贷本年利润
是的，需要把本年利润结转为0
253楼
2023-04-09 19:17:59
全部回复
陆：回复maize老师 那这个本能利润，这个数儿是不是就是比如12月份凭证？都做完了，然后咱们就把12月份账结了。然后最终得到那个12月份的本年利润的，然后是多少？然后最后做这么一笔分录。是不是这意思？ 我之前的会计，她在2018年末的时候他没有做这笔分录。我可以在2019年的年末把2018年的年末那个分录也补一下吗？
2023-04-09 19:38:12
maize老师：回复陆后咱们就把12月份账结了。然后最终得到那个12月份的本年利润的，然后是多少？然后最后做这么一笔分录。是不是这意思？ 是的，我可以在2019年的年末把2018年的年末那个分录也补一下吗？可以补
2023-04-09 20:06:05
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 西红柿 发表的提问：
为什么，把本年利润转到未分配利润，这个本年利润借方还有数呢？是不是哪错了，当时的分录是：借：利润分配-未分配利润1163.78，贷：本年利润1163.78
你发的截图是没结转前吧？结转了应为0才对。你结转后发张图来看下
254楼
2023-04-10 16:03:31
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 123456 发表的提问：
年末的时候要多做一个分录借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润 吗？
你好，需要的，做这个分录或相反分录
255楼
2023-04-10 16:18:08
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123456：回复邹老师 做这个分录或相反分录 ，或者相反分录是什么意思
2023-04-10 16:38:09
邹老师：回复123456你好，亏损是上面的分录 盈利就是相反分录了 借；本年利润 贷；利润分配-未分配利润
2023-04-10 17:06:28
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