大宝：回复邹老师 如果把未分配利润全部清零，是不是应该做：借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润

邹老师：回复大宝你好，是的或相反分录

大宝：回复邹老师 企业在下一年度要把利润这块都清零，应该怎么做分录

大宝：回复邹老师 或者说是分配利润

邹老师：回复大宝你好，这个是不用做分录的，也无法清零的 除非是把利润全部分配了

大宝：回复邹老师 如果全部分配了（内账），不结转到下一年 应该怎么做

邹老师：回复大宝借；利润分配——未分配利润 贷应付股利

啊娟：回复邹老师 公司的未分配利润，是不是随时都可能分给股东？这个要不要交个人所得税？或者有在什么情况下才可以把未分配利润分给股东？

邹老师：回复啊娟你好，一般是年底 需要 的 弥补了以前年底亏损后还有余额就可以分配

啊娟：回复邹老师 需要交个人所得税吗？这个怎么交？分录怎样做？

邹老师：回复啊娟需要的 按分配金额的20% 由股东自行去申报，不在公司核算范围

风雨彩虹：回复邹老师 我写的分录对吗？老师？

邹老师：回复风雨彩虹你好，你写的分录是正确的

风雨彩虹：回复邹老师 谢谢老师，计提工资需要附附件吗？

邹老师：回复风雨彩虹你好，计提工资需要附上工资表作为附件的

执子之手：回复 请老师提供一下本年利润亏损在结转从哪个方向结转，并写一下正确分录，谢谢老师。

：回复执子之手@执子之手:学员你好，将本期的损益类科目的发生额都结转到本年利润，本年利润是损益类科目倒挤出来的金额。

薰珃：回复maize老师 老师，做一张凭证结转还是按年度结转？先补记结转18年的？

maize老师：回复薰珃做一张凭证结转 年末结转就可以，之前那个没有结转不处理可以，直接把19年结转就可以

会计小白_ph705621：回复宸宸老师 去年之前的会计写的是利润分配－应付利润跟利润分配－未分配利润一样吗

宸宸老师：回复会计小白_ph705621您好，那就是这个会计，做错了

会计小白_ph705621：回复宸宸老师 现在科目表上是这样的，怎么作分录利润分配应付利润那里用管吗？

宸宸老师：回复会计小白_ph705621借 利润分配-未分配利润 贷 利润分配-应付利润 如果是分配利润，那就是这样子的分录

会计小白_ph705621：回复宸宸老师 图片是科目余额表，现在余额在借方，也没有利润分配，就直接做 借利润分配－未分配利润1002600 贷本年利润1002600 这样就可以结账结转到下一年了吧

宸宸老师：回复会计小白_ph705621之前借方本年利润。 现在就要结转到贷方，您的分录是对的

????黛慧子：回复吴月柳 金额怎么写？

吴月柳：回复????黛慧子200000-15500的余额

????黛慧子：回复吴月柳 借：本年利润（红字184500） 贷：利润分配-未分配利润（红字184500）是这样嘛？

吴月柳：回复????黛慧子蓝字不是红字

xian：回复董老师 好的,谢谢

董老师：回复xian不用客气满意的话给个五星好评谢谢

郭老师：回复坚强的盼望其他的都不需要填写。

西红柿：回复邹老师 老师：好像是要12月份结帐之后，才能从明细帐里看到的，不结帐的话，做分录是没有反映出来，老师，下面这个图是我结帐后的图片，本年利润是平的，您看一下这样对吗？

邹老师：回复西红柿是对的

石头剪刀布：回复庄老师 老师，118781.43怎么算出来的？

石头剪刀布：回复庄老师 老师，这样写分录对吗

庄老师：回复石头剪刀布你好，这个是表中画红线的余额，

石头剪刀布：回复庄老师 老师我写的这个分录对吗

庄老师：回复石头剪刀布月末结转完了，不用再这样的分录

庄老师：回复石头剪刀布直接写这样的分录就结转到未分配利润 借利润分配--未分配利润118781.43， 贷本年利润118781.43

石头剪刀布：回复庄老师 老师，我是现在不会，想弄会了，我是打算12月结转本年利润数的，

石头剪刀布：回复庄老师 你看对吗老师？

庄老师：回复石头剪刀布你好，从上面表中看，收入和成本费用都结转，最后只有本年利润是负数118781.43 所以直接 借利润分配--未分配利润118781.43， 贷本年利润118781.43

庄老师：回复石头剪刀布月末本年利润结转分录 年终结账时 1.将收入类科目转入本年利润的贷方,即: 借:主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 投资收益 贷:本年利润 2.将成本,费用类科目转入本年利润的借方,即: 借:本年利润 贷:主营业务成本 其他业务支出 营业外支出 管理费用 营业费用 财务费用 投资损失 3.最后,用本年利润的贷方数减去借方数 (1)如果本年利润的贷方数减去借方数大于零,则表示该会计年度企业是盈利的,作如下处理: 借:本年利润 贷:利润分配--未分配利润 (2)如果本年利润的贷方数减去借方数小于零,则表示该会计年度企业是亏损的,作如下处理: 借:利润分配--未分配利润 贷:本年利润

石头剪刀布：回复庄老师 老师，本年利润看的是科目余额表中本年利润数对吗12月份结转本年利润时，科目余额表中会计期间选1—12月吗？还是12—12月呢

庄老师：回复石头剪刀布你好，是的，科目余额表中会计期间选1—12月

石头剪刀布：回复庄老师 好的，明白了，谢谢您了

庄老师：回复石头剪刀布你好，祝你学习快乐，给五星评分，

小文子2222：回复meizi老师 我可以补结转，但是影响我已上报的12月的财务报表数据不？

meizi老师：回复小文子2222你好 不会影响你报表 你发现就及时补结转