a奇：回复宋生老师 现在社保的回复是:单位缴纳社保的部分还让缴↘我感觉这样也不合理呢

a奇：回复宋生老师 个人部分不用缴了

宋生老师：回复a奇您好！不用交了啊。退休的人不用交啊。除非没有达到退休年龄。

：回复Miss-Chen学员你好，缴纳社保时：借：应付职工薪酬-社保费（公司承担部分）其他应收款-社保费（个人承担部分） 贷：银行存款 发放工资时：借：应付职工薪酬-职工工资 贷：银行存款 其他应收款-社保费（个人承担部分）应交税费-应交个人所得税

maize老师：回复懂你~1、 计提工资、社保和公积金时: 借:管理费用一工资5000 管理费用一社保(公负担)2000 贷:应付职工薪酬一工资5000 应付职工薪酬一社保(公司负担) 2000 2、 支付员工工资: 借:应付职工薪酬一工资5000 贷:银行存款; 其他应付款一社保 (个人负担) 1000 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保 (公司负担) 2000 其他应付款一社保 (个人负担) 1000 贷:银行存款

静：回复益馨 能详细点吗？还有附的单据是什么？？

益馨：回复静借:管理费用 销售费用 制造费用 生产成本 在建工程 贷:应付职工薪酬——社会保险（企业承担部分） 代扣由个人缴费的社保时 借:应付职工薪酬——工资 330 贷：其他应付款---社会保险（个人承担部分） 上交社会保险时 借:应付职工薪酬——社会保险（企业承担部分） 其他应付款---社会保险（个人承担部分）330 贷：银行存款 /现金

静：回复益馨 收钱是借现金或银行存款贷其他应付款，对吧？

静：回复益馨 我们分公司是为员工交社保开的，没有业务，对于这个公司没有发工资这一项，对于银行扣社保这笔钱，我能做借管理费用 -单位承担的 其他应收款-个人承担 贷银行存款 对吗？

益馨：回复静不明白为什么要单独开个分公司来交社保

静：回复益馨 因为外地企业北京上不了保险

益馨：回复静对不起，没遇见过这类问题，你再问问其他老师

唐宋元明清：回复宋生老师 老师可是百度上，有的写可以

宋生老师：回复唐宋元明清你好！你只能申报你自己那边的，然后到明年汇算清缴的时候，再抵减

小包zonga：回复meizi老师 公司社保部分公司先垫付，之后员工也还回来了

小包zonga：回复meizi老师 本来公司部分应该做管理费用，现在是要做啥

meizi老师：回复小包zonga你好 都是垫付 你们不能计入管理费用。 因为 多缴纳的时候 已经不是你们员工 不能计入费用 。冲费用科目 挂其他应收款

嗨呀：回复bamboo老师 谢谢老师

bamboo老师：回复嗨呀不用谢 希望能帮到您

淡然：回复玲老师 这样做会计分录，要是查账一下看出来了，是代交的，不就是违规了吗？不允许代交社保吧？

玲老师：回复淡然待支付款项的可以，挂靠呢那种违法，正规的挂靠的交社保就和单位职工的账户处理一样，也是做工资申报个税缴纳社保

喻志鹏：回复袁老师 员工已在外地缴纳多年,如果到公司本地缴纳社保,本地根本就没有用处,且不到年限,又影响外地的社保,在本地相当于无效，我应当如何处理

袁老师：回复喻志鹏这个补钱吧，让他写个放弃本地交社保的证明即可