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未付工资的会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
付临时人员工资会计分录怎么做，这个应该不用计提吧
你好，临时人员的可以不需要计提 借；劳务成本等科目 贷；银行存款等科目
196楼
2023-03-08 18:20:28
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微信用户：回复邹老师 老师，付临时人员工资要什么表，一般是按时还按天来计算工资。
2023-03-08 18:45:24
邹老师：回复微信用户你好，需要附上劳务所得表格
2023-03-08 19:01:05
微信用户：回复邹老师 老师，是按总临时人员工资，还是分开
2023-03-08 19:28:43
邹老师：回复微信用户你好，把所有临时人员汇总在一个表格，列明每个人分别是多少
2023-03-08 19:52:15
微信用户：回复邹老师 老师，如果临时人员工资达到要交个税，是不是也要交个税
2023-03-08 20:10:22
微信用户：回复邹老师 如果交个税，是不是临时人员自行交税。
2023-03-08 20:22:46
邹老师：回复微信用户你好，按月的劳务报酬超过800就需要缴纳 是单位代扣代缴的
2023-03-08 20:36:15
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Amay 发表的提问：
提计当月工资的会计分录怎么做
，1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担)
197楼
2023-03-08 18:38:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 噜噜噜 发表的提问：
计提工资和支付工资怎么做分录
计提 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工资 支付 借；应付职工薪酬-工资 贷；银行存款等科目
198楼
2023-03-12 20:15:11
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ lxj123 发表的提问：
计提和支付工资的分录怎么做
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目
199楼
2023-03-12 20:26:08
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 黄蓉 发表的提问：
计提工资怎么做会计分录
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
200楼
2023-03-12 20:32:59
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黄蓉：回复袁老师 我可以把工资计提到主营业务成本里面吗@袁老师:
2023-03-12 20:57:29
袁老师：回复黄蓉可以的啊
2023-03-12 21:22:17
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ Ellen 发表的提问：
付车间员工报销的会计分录怎么做？
你好，具体的是什么业务？
201楼
2023-03-13 17:37:26
全部回复
Ellen：回复郭老师 付车间员工医药费报销
2023-03-13 17:55:06
郭老师：回复Ellen一线职工的借生产成本，福利费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷银行存款。
2023-03-13 18:09:32
Ellen：回复郭老师 可以不经过应付职工薪酬过渡吗？
2023-03-13 18:33:51
Ellen：回复郭老师 还是一定要用应付职工薪酬过渡？
2023-03-13 18:55:55
郭老师：回复Ellen通过应付职工薪酬来过渡。
2023-03-13 19:25:25
Ellen：回复郭老师 为什么一定要通过这个科目过渡呢？
2023-03-13 19:46:58
郭老师：回复Ellen就跟工资一样的准则规定要求的。
2023-03-13 19:59:10
Ellen：回复郭老师 公司买了一张4200元的床管理人员用，应该计入什么科目？
2023-03-13 20:18:20
郭老师：回复Ellen多福利费上面的分录一样，借制造费用，福利费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷银行存款。
2023-03-13 20:43:23
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 梅雪 发表的提问：
零工的工资一天一发工资，怎么做会计分录
你好 这个劳务费是需要个人开发票给你入账 借方费用或者成本贷方银行或者现金
202楼
2023-03-13 17:53:25
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 高瑞 发表的提问：
工资计提是什么意思，应付工资和管理费用在实际做帐的时候怎么运用，会计分录怎么写
你好，计提就是将工资做到费用中 计提时 借：费用 贷：应付职工薪酬 发放时】 借：应付职工薪酬 贷：银行存款
203楼
2023-03-13 18:00:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 露水 发表的提问：
已收到货物和发票，未付款。会计分录怎么做呢？
你好 借；库存商品等科目 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷；应付账款
204楼
2023-03-13 18:26:58
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ZYY 发表的提问：
款已付，货已到，票未收到，这个会计分录怎么做？
您好 借：应付账款（预付账款） 贷：银行存款 借：库存商品 不含可抵扣进项税额u 贷：应付账款-暂估
205楼
2023-03-14 17:13:26
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ZYY：回复bamboo老师 收到发票之后呢
2023-03-14 17:31:28
ZYY：回复bamboo老师 收到发票之后呢？怎么做分录
2023-03-14 17:41:47
bamboo老师：回复ZYY借：应付账款-暂估 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
2023-03-14 17:57:26
ZYY：回复bamboo老师 好的，谢谢
2023-03-14 18:20:58
bamboo老师：回复ZYY不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-03-14 18:47:22
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 玲 发表的提问：
支付工会行政补助怎么做会计分录
您好！是你公司给钱给工会？
206楼
2023-03-14 17:28:38
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玲：回复宋生老师 是的，我们单位成立了工会，但是工会经费不够，就转给了工会一笔活动经费，这笔应该怎么做会计分录
2023-03-14 17:56:34
宋生老师：回复玲您好！1.计提是做： 借；管理费用 贷；应付职工薪酬-工会经费 2.支付上级工会做： 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款
2023-03-14 18:16:43
玲：回复宋生老师 可以不计提吗？
2023-03-14 18:36:24
宋生老师：回复玲您好！可以直接支付。借：管理费用-工会经费 贷；银行存款
2023-03-14 18:49:53
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 梅雪 发表的提问：
零工的工资一天一发工资，怎么做会计分录
您好，是只做一天是吗，
207楼
2023-03-14 17:58:23
全部回复
梅雪：回复文老师 有做几天的，干完活，就给钱
2023-03-14 18:22:23
文老师：回复梅雪您好，金额不大的，可以直接让他自己写个收条，身份证信息，还有具体工作的内容的说明，然后您申报劳务报酬个人所得税
2023-03-14 18:46:17
梅雪：回复文老师 我是内账会计，钱付了，是不是借应付职工薪酬贷现金
2023-03-14 19:10:29
文老师：回复梅雪内账的话，可以直接进费用，借管理费用或生产成本等贷库存现金等
2023-03-14 19:33:21
晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 矮小的白开水 发表的提问：
工资已现金发放 未购买社保 我做会计分录是写 借 应付职工薪酬 贷 库存现金吗 我还需不需要写个计提工资分录的
您好，同学，您的发放分录正确，您需要写一个计提工资分录。
208楼
2023-03-14 18:23:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 双头大剪刀 发表的提问：
建筑劳务公司的成本是工人工资，会计分录怎么做？成本的会计分录
你好！借工程施工-合同成本-人工费 贷应付职工薪酬等
209楼
2023-03-15 17:19:58
全部回复
双头大剪刀：回复宋生老师 直接走应付职工薪酬 工资
2023-03-15 17:42:49
宋生老师：回复双头大剪刀你好！直接走没有经过成本啊。你不会是要做成本吗。
2023-03-15 17:53:50
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 喜洋洋 发表的提问：
老师，小规模纳税人4-6月未缴纳社保，已扣职工工资，会计分录怎么做
你好 以后能给缴纳吗 交的话挂着就可以
210楼
2023-03-15 17:38:48
全部回复
喜洋洋：回复郭老师 老师，挂着分录怎么做
2023-03-15 17:57:03
郭老师：回复喜洋洋借应付职工薪酬贷其他应付款个人负担社保
2023-03-15 18:10:48
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