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未付工资的会计分录怎么做
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 。 发表的提问：
客户零头未付做账抹平，会计分录需要怎么做？
你好，这个进入到营业外支出
106楼
2023-01-31 19:11:22
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。：回复东老师 请问下计入到管理费用其他里面可以吗？
2023-01-31 19:34:10
东老师：回复。也可以，但是不能税前扣除。
2023-01-31 19:54:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 怕黑的枫叶 发表的提问：
您好老师 劳务公司支付人工工资怎么做会计分录？
你好，借；应付职工薪酬，贷；银行存款等科目
107楼
2023-01-31 19:30:20
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 明亮的万宝路 发表的提问：
老师 发工资 扣款部分怎么做账？会计分录？应该是借 应付工资 贷：其他应付？
你好 扣款是什么 员工个人社保和个税吗
108楼
2023-01-31 19:41:59
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明亮的万宝路：回复meizi老师 是的
2023-01-31 20:10:28
meizi老师：回复明亮的万宝路你好 那你做 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款-个人社保或者其他应收款-个人社保 应交税费-应交个人所得税 贷银行存款
2023-01-31 20:20:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 浅浅 发表的提问：
计提工资的会计分录怎么做？
你好 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬
109楼
2023-02-01 18:51:02
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浅浅：回复邹老师 个税和社保不用体现在这里面吗
2023-02-01 19:12:00
浅浅：回复邹老师 还是也要计提呢？
2023-02-01 19:37:56
邹老师：回复浅浅你好，个人负担的社保，个人所得税已经体现在里面了
2023-02-01 19:54:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ DA? 发表的提问：
钱未付，发票已来已认证怎么做会计分录？
你好 借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；应付账款
110楼
2023-02-01 19:19:00
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 粗暴的戒指 发表的提问：
收到物业费发票，未付款怎么做会计分录
你好！计入其他应付款
111楼
2023-02-01 19:38:59
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粗暴的戒指：回复QQ老师 借方是什么
2023-02-01 20:07:05
QQ老师：回复粗暴的戒指你好！计入你们的相关费用
2023-02-01 20:27:49
粗暴的戒指：回复QQ老师 收到5月，6月，7月物业管理费发票，会计分录借方和贷方是什么科目
2023-02-01 20:54:33
粗暴的戒指：回复QQ老师 6月和7月还没到没办法计入费用
2023-02-01 21:13:39
QQ老师：回复粗暴的戒指你好！借：相关费用（物业费哈上的部门来划分）贷：其他应付款
2023-02-01 21:27:43
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 星旭可可 发表的提问：
请问老师计提和支付工资，社保，公积金的会计分录分别怎么做
计提工资和社保时(公积金参照社保) 借：管理费用等--工资/社保（公司负担部分的社保） 贷：应付职工薪酬--工资/社保 实际发放工资时 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款 缴纳社保时 借：应付职工薪酬--社保 其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 贷：银行存款
112楼
2023-02-05 20:46:49
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 斯莹 发表的提问：
发放工资是有未发工资的，要怎么做分录？用工资冲借款怎么做分录？
你好，未发的在应付职工薪酬期末余额体现，不需要做未发的分录 用工资冲借款 借；应付职工薪酬 贷；其他应收款
113楼
2023-02-05 20:53:09
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 爱学习的西西 发表的提问：
计提工资和支付工资的分录怎么做。
您好 计提 借:管理费用-工资 销售费用-工资 生产成本-工资等 贷:应付职工薪酬-工资 发放 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款
114楼
2023-02-05 20:59:57
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爱学习的西西：回复bamboo老师 计提的数和发放的数应该是一致的是吧
2023-02-05 21:21:53
bamboo老师：回复爱学习的西西是的 计提的数和发放的数应该是一致的
2023-02-05 21:41:47
爱学习的西西：回复bamboo老师 好的，那再问一下，那管理费用写的金额是应发工资数额吗还是实发工资数额呢
2023-02-05 22:03:02
bamboo老师：回复爱学习的西西管理费用写的金额是应发工资数额
2023-02-05 22:13:48
爱学习的西西：回复bamboo老师 好的谢谢老师
2023-02-05 22:39:13
bamboo老师：回复爱学习的西西不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-02-05 22:49:15
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
发工程工资应付固定资产投资方向调节税怎么做会计分录
借：税金及附加贷：银行存款
115楼
2023-02-05 21:09:30
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 左岸 发表的提问：
计提工资和社保费用，这个会计分录怎么做的啊？比如工资23473，社保2800（个人承担部分）怎么做会计分录？
计提工资，借：管理费用—工资 23473 贷：应付职工薪酬 23473 发放工资，借：应付职工薪酬 23473 贷：银行存款 20673 其他应付款—个人社保2800
116楼
2023-02-05 21:27:00
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 彩 发表的提问：
这个工资计提会计分录怎么样做呢？发放工资又怎么样做分录？
您好 借：管理费用 4758%2B4618=9376 贷：应付职工薪酬 9376 借：应付职工薪酬 9376 贷：其他应付款-个人社保费 257*2=514 贷：银行存款 9376-514=8862
117楼
2023-02-06 18:29:20
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彩：回复bamboo老师 要先计提分录是怎么样做呢？
2023-02-06 18:55:16
bamboo老师：回复彩第一笔分录就是计提啊
2023-02-06 19:20:11
彩：回复bamboo老师 应扣项，里面扣的网费，电费怎么样做分录呢？
2023-02-06 19:40:36
bamboo老师：回复彩是扣单位帮个人垫付的吗
2023-02-06 20:06:36
彩：回复bamboo老师 不是，是员工用了公司的电费，网络费，公司要扣员工自已的工资。
2023-02-06 20:33:42
bamboo老师：回复彩那您缴纳费用的时候分录怎么写的？
2023-02-06 20:58:59
彩：回复bamboo老师 当月先计提当月电费，借：管理费用一电费，贷：其他应付款－计提电费，下月银行付款：借：其他应付款－计提电费，贷：银行存款
2023-02-06 21:19:25
彩：回复bamboo老师 工资扣员工的电费，是不是冲管理费用－电费呢？
2023-02-06 21:32:25
bamboo老师：回复彩发放工资的时候扣除 借：应付职工薪酬  贷：其他应付款-个人社保费  贷：管理费用 个人承担的电费 网费 贷：银行存款 
2023-02-06 21:48:20
彩：回复bamboo老师 里面应扣的罚款呢？分录是怎么样的
2023-02-06 22:04:41
bamboo老师：回复彩罚款通知下来的时候有没有写分录？
2023-02-06 22:24:41
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 俪人 发表的提问：
请问老师，应付账款实际未支付怎么做会计分录
没有支付挂着就可以，借原材料 贷应付账款
118楼
2023-02-06 18:52:34
全部回复
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 苑园园园 发表的提问：
这个是我老账的会计分录请问新行政会计分录是怎么样做？其他应付款年金是怎么做呢？收到退休金和发放退休金怎么做呢？付内退人员工资和驻社区工资需要计提吗？
首先，问一下年金是纳入当年预算了吗？还有我看到你们得资金来源不都是通过零余额收到的吗？
119楼
2023-02-06 19:15:52
全部回复
苑园园园：回复姜老师 纳入和不纳入两种情况怎么做我们是直接通过银行存款的没有零余额账
2023-02-06 19:45:53
姜老师：回复苑园园园没有通过零余额就是你们不是一级预算单位，是上级部门给你们拨款是吧？
2023-02-06 20:13:48
姜老师：回复苑园园园收到绩效奖，退休费借：银行 贷：财政拨款收入 预算会计借：资金结存—货币资金 贷：财政拨款预算收入
2023-02-06 20:36:17
姜老师：回复苑园园园支付是借：事业支出 贷：资金结存—货币资金
2023-02-06 20:47:56
姜老师：回复苑园园园支出财务会计借：单位管理费用 贷：银行存款
2023-02-06 21:11:20
姜老师：回复苑园园园收到代扣返还借：银行 贷：其他应收款。预算会计借：银行 贷：财政拨款预算收入。
2023-02-06 21:32:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 邱大宝 发表的提问：
公司发放工资未计提的会计分录应该怎么做，个税社保公积金都有交。
借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目
120楼
2023-02-06 19:35:58
全部回复
邱大宝：回复邹老师 可是这样做出来期末余额是负的呀~我这边是不计提的情况下，要怎么处理这个分录？？
2023-02-06 19:48:58
邹老师：回复邱大宝你好，需要补计提就没有负数了
2023-02-06 20:03:49
邱大宝：回复邹老师 老师，能把完整的会计分录告诉我吗？
2023-02-06 20:28:16
邹老师：回复邱大宝借；管理费用等科目贷应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目
2023-02-06 20:44:10
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