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社保和公积金会计怎么办理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 王翠翠 发表的提问：
员工社保和公积金可以走一个会计科目吗
你好，需要分明细的
211楼
2023-03-13 18:29:58
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.82w
引用 @ 学堂用户_ph286012 发表的提问：
支付工资，计提工资，计提公积金，支付公积金，计提社保，支付社保，计提个税，缴纳个税的会计分录是怎么样的？
 您好，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）   贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
212楼
2023-03-14 17:19:56
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学堂用户_ph286012：回复朴老师 这些分录需要什么附件吗？
2023-03-14 17:38:15
朴老师：回复学堂用户_ph286012就是需要工资表的哦
2023-03-14 18:00:59
董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 标致的大叔 发表的提问：
员工与母公司签订劳动合同，在异地子公司缴纳社保公积金,前面交的社保公积金该怎么办
社保做转移，转到子公司社保所在地。
213楼
2023-03-14 17:29:13
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冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
老师 怎么申报 公积金 和社保？
你好，公积金有些地方是要自己去银行交的，社保是在电子税务局网上申报的，具体可以咨旬一下当地的社保局和税局，要求有所不同，
214楼
2023-03-14 17:49:15
全部回复
天天向上：回复冰儿老师 网上怎么操作？
2023-03-14 18:13:14
冰儿老师：回复天天向上进电子税务局进行申报。我不清楚你的电子税务局的申报系统和我这的是不是一样的。
2023-03-14 18:24:21
天天向上：回复冰儿老师 还是说每月自动扣的？
2023-03-14 18:38:50
天天向上：回复冰儿老师 哪个位置呢？
2023-03-14 18:58:07
冰儿老师：回复天天向上不是的，社保要申报的。公积金也是要每月办理的。各地的要求不一样。咨询一下相关部门。
2023-03-14 19:24:14
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 优美的小鸽子 发表的提问：
我公司是劳务公司，收取管理费，现在管理费和代缴的社保、公积金开具了发票，该怎么做会计分录？
以前代缴的社保和公积金开的是收据，做的其他应付款，现在社保和公积金都开成发票了，该怎么入账
215楼
2023-03-14 18:07:03
全部回复
文老师：回复优美的小鸽子开具了发票要进成本费用的，就冲其他应付款
2023-03-14 18:36:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 冰凌一笑 发表的提问：
老师。计提工资，社保，公积金，个税怎么写会计分录？
举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 月头缴纳时会计分录为： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 其他应收款--社会保险费（个人部分）279 贷：银行存款 995 月底计提会计分录为： 借：管理费用/销售费用/制造费用---社会保险费（单位部分）716 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 借；管理费用/销售费用/制造费用---工资3500 贷；应付职工薪酬-工资3500 个人部分从工资中扣回时，会计分录为： 借：应付职工薪酬--工资（应发数）3500 贷：其他应收款--社会保险费（个人部分）279 应交税费--应交个人所得税 0 库存现金/银行存款 （实发数）3221 公积金的与社保是类似的
216楼
2023-03-14 18:23:59
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 小乔mmmm 发表的提问：
请问一下，企业社保开户和公积金开户应该去那个部门办理？
你好，社保开户去所属税务局开户。公积金去公积金管理中心开户。
217楼
2023-03-15 17:56:19
全部回复
小乔mmmm：回复汪晨老师 不是去所属的社保局嘛？
2023-03-15 18:18:28
汪晨老师：回复小乔mmmm你好，不是去所属的社保局，去所属的税务局开户。
2023-03-15 18:28:47
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
请问，社保公积金公司全承担，会计分录怎么做？
同学你好！这些的话  借：管理费用     贷：应付职工薪酬-社保等
218楼
2023-03-15 18:04:57
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优雅的柚子：回复许老师 公司承担的个人部分要加到工资里吗
2023-03-15 18:33:53
许老师：回复优雅的柚子是的  这个是要的哦
2023-03-15 18:54:23
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 贝儿 发表的提问：
计提工资时是把个人承担的社保公积金含在里面吗？还有计提工资、社保、公积金和发放时分别怎么做分录啊？
是的 计提是没有扣社保个税公积金之前的工资 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等）  贷：应付职工薪酬——工资  2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）   贷：应付职工薪酬——社保  3 次月发放工资时  借：应付职工薪酬——工资  贷：其他应收款——社保(个人部分)  应交税费——应交个人所得税  库存现金／银行存款或现金  4 上交杜保  借：应付职工薪酬——社保(企业部分)  其他应收款——社保(个人部分)  贷：银行存款或现金 
219楼
2023-03-15 18:13:05
全部回复
陈娟老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.17w
引用 @ 学徒 发表的提问：
请问公司有同事有事回家休息了，她预留了钱扣社保跟公积金的。现在主管跟我说做冲扣回社保和公积金，请问该怎么做会计分录?
你看收钱的分录当时是怎么做的，做相同的分红红字就可以了
220楼
2023-03-15 18:23:59
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英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 微笑 旳弧度 发表的提问：
计提工资，社保，公积金，个税和发放怎么做分录
同学好，借：管理费用（生产成本、制造费用、主营业成本） 贷：应付职工薪酬-员工工资 借：应付职工薪酬-员工工资 贷：银行存款 应交税费-应交个人所得税 其他应付款-社保费 借：应交税费-应交个人所得税 贷：银行存款 借：其他应付款-社保费（个人部分） 管理费用 （公司部分） 贷：银行存款
221楼
2023-03-19 19:39:19
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微笑 旳弧度：回复英老师 可以计提时借管理费用-工资 贷应付职工薪酬 其它应付款-社保 应交税费-个税 发放时借应付职工薪酬 贷银行存款吗
2023-03-19 20:00:57
微笑 旳弧度：回复英老师 企业和个人社保不用计提吗
2023-03-19 20:15:46
英老师：回复微笑 旳弧度借：应付职工薪酬-员工工资 贷：银行存款 应交税费-应交个人所得税 其他应付款-社保费，就是计提
2023-03-19 20:42:55
微笑 旳弧度：回复英老师 这是发放工资吗
2023-03-19 21:08:18
英老师：回复微笑 旳弧度从工资中计提社保费用
2023-03-19 21:37:36
微笑 旳弧度：回复英老师 借：应付职工薪酬-员工工资 贷：银行存款 应交税费-应交个人所得税 其他应付款-社保费，这个分录是次月发放做吗
2023-03-19 21:54:59
英老师：回复微笑 旳弧度是的，是次月的支付分录
2023-03-19 22:09:55
糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 陈琳 发表的提问：
社保和公积金由公司要承担个人部分，怎么做账务处理
从账务处理上，员工的社保住房公积金个人部份也由公司承担，会计分录： 借：管理费用（或营业外支出） 贷：银行存款等
222楼
2023-03-19 19:53:40
全部回复
陈琳：回复糖果老师 那工资表里如果也是把这部分扣了的，放营业外支出的话，扣款时做凭证且不是对冲了吗
2023-03-19 20:19:25
糖果老师：回复陈琳工资表扣了的话，又怎么叫公司承担个人部分呢
2023-03-19 20:45:21
陈琳：回复糖果老师 那就是这样的话就不做扣款，对吗
2023-03-19 21:02:45
糖果老师：回复陈琳嗯嗯是的是的，可以这么理解的
2023-03-19 21:32:44
逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 刻苦的苗条 发表的提问：
新增保，2月份交的社保和公积金，3月初开2月份的工资，扣保险，2月份和3月份怎么做账务处理？（医保是当月缴下个月，社保和公积金都是当月交当月）
借：应付工资 贷：银行存款 其他应付款-社保（个人承担部分） 缴纳社保 借：管理费用-社保（公司承担部分） 其他应付款-社保（个人承担部分） 贷：银行存款
223楼
2023-03-19 20:18:09
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 有个性的机器猫 发表的提问：
向社保中心和公积金中心转账支付上月单位和职工的社保费为27,000元，公积金费为18,000元的会计分录该如何写？
这个社保和公积金，单位和个人部分各自是多少
224楼
2023-03-19 20:47:59
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 尊敬的裙子 发表的提问：
请问我这个分录对吗？和书上不一样 计提工资: 借:管理费用 贷:应付职工薪酬——工资 奖金 津贴 补贴 计提医社保 住房公积金 借:管理费用 贷:应付职工薪酬——社会保险（公司部分） ——住房公积金（公司部分） 缴纳医社保 住房公积金 借:应付职工薪酬——社会保险（公司部分） ——住房公积金（公司部分） 其他应付款 ——社会保险（个人部分） ——住房公积金（个人部分） 贷:银行存款 发放工资 借:应付职工薪酬 贷:银行存款 其他应付款——社会保险（个人部分） ——住房公积金（个人部分）
你好 是的 是这样来做的。 你说不一样是什么意思
225楼
2023-03-20 17:38:38
全部回复
尊敬的裙子：回复meizi老师 是我看错了，书上也是这样的
2023-03-20 17:59:43
meizi老师：回复尊敬的裙子你好 好的 那就没事了。
2023-03-20 18:21:37
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