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租房税费承租人交会计处理
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 会撒娇的背包 发表的提问：
公司厂房租赁给兄弟公司，按使用权资产办法，出租人的会计处理方式
你好 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税金—增值税
226楼
2023-03-21 18:38:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 家有一宝 发表的提问：
厂房出租交的房产税是计入管理费用吗
是的
227楼
2023-03-22 17:35:03
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 盛开的小晴天 发表的提问：
公司租的个人的房子，不愿承担税款，不给开发票怎么处理啊
那只能要不你们自己承担税费后去代开发票，要不就是所得税调增处理
228楼
2023-03-22 17:59:20
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盛开的小晴天：回复佟老师 就是交所得税要交的多了，不能当做费用来处理了
2023-03-22 18:15:06
盛开的小晴天：回复佟老师 代开的话税率是多少啊
2023-03-22 18:32:19
佟老师：回复盛开的小晴天各地有个综合税率，你咨询一下你们主管税务机关
2023-03-22 19:01:18
盛开的小晴天：回复佟老师 我们老板有个个体工商户，把公司的钱打到个体工商户，再给老板，老板再打给房东。。。这样的话个体工商户给我们开票，这样可以吗
2023-03-22 19:15:47
盛开的小晴天：回复佟老师 这样处理有什么漏洞吗
2023-03-22 19:42:17
佟老师：回复盛开的小晴天我们老板有个个体工商户，把公司的钱打到个体工商户？ 为什么先要打给个体
2023-03-22 19:56:23
盛开的小晴天：回复佟老师 因为没有发票吗。打给个体户的话，能少交一点税款
2023-03-22 20:16:39
佟老师：回复盛开的小晴天让个体户给你开票是吗
2023-03-22 20:44:00
盛开的小晴天：回复佟老师 对的
2023-03-22 20:58:19
佟老师：回复盛开的小晴天那可以的，税给你开票你支付款项
2023-03-22 21:25:55
盛开的小晴天：回复佟老师 公司是做火山的，平时往火山平台充值的钱，都没有发票，都是把钱打到个体，然后再打给老板的。个体给公司开票
2023-03-22 21:42:25
盛开的小晴天：回复佟老师 其实这样的话也算是虚开的发票了
2023-03-22 21:56:49
盛开的小晴天：回复佟老师 而且假如打给个体户的款是10万，个体户可能要开20万的票给公司。这样会有问题吗
2023-03-22 22:11:34
佟老师：回复盛开的小晴天啊，那风险太大了，是你们跟个体都没有实际业务吗
2023-03-22 22:40:40
盛开的小晴天：回复佟老师 没有，我来公司也没多久，他们之前都是这么做的，个体户就是平时转款，开票，避税用的
2023-03-22 23:09:45
佟老师：回复盛开的小晴天这个个体户就是你们老板自己另开的吧，你这个个体户是核定征收吗
2023-03-22 23:38:35
盛开的小晴天：回复佟老师 和小规模一样，每个季度都要报税，可以自己开普票
2023-03-22 23:55:33
盛开的小晴天：回复佟老师 这是查账征收吗
2023-03-23 00:24:40
佟老师：回复盛开的小晴天你那个公司是一般人吗
2023-03-23 00:41:17
盛开的小晴天：回复佟老师 小规模
2023-03-23 00:52:10
佟老师：回复盛开的小晴天那他那个个体户我感觉应该是核定征收，要不就是为了开票使用的
2023-03-23 01:18:30
盛开的小晴天：回复佟老师 就是为了开票用的，现在个体查的不严才这样的
2023-03-23 01:29:22
盛开的小晴天：回复佟老师 但是每个月都需要开20,30万的
2023-03-23 01:55:14
佟老师：回复盛开的小晴天天啊，你们老板风险意识还是淡薄，你平时应该多跟他沟通一下目前的税务风险
2023-03-23 02:08:09
盛开的小晴天：回复佟老师 老师，其实我也是刚从事会计没多久，我的专业能力和对税务这方面的风险也都不是很强。
2023-03-23 02:25:44
盛开的小晴天：回复佟老师 而且我们公司就我自己一个会计，对于我这种刚从事这行的来说，是不是应该找一个公司里有老会计的，跟着学学，这样才会成长的快一些
2023-03-23 02:47:15
佟老师：回复盛开的小晴天是的，其实你应该找个正规的公司先学习后，平时把职称考一下，这样对你职业发展很有帮助
2023-03-23 03:11:07
盛开的小晴天：回复佟老师 嗯嗯，感觉自己在这也不知道该怎么学习，该学什么，遇到问题也没个人问。对于我，对于公司都不好
2023-03-23 03:40:45
佟老师：回复盛开的小晴天是的，其实大家刚开始干财务时都会这样困惑，所以我们才应该知道什么事正确处理，往后才有技巧，才有筹划。
2023-03-23 03:51:55
盛开的小晴天：回复佟老师 嗯嗯，谢谢老师
2023-03-23 04:18:06
佟老师：回复盛开的小晴天不客气的，祝您学习愉快，有不会的问题再来找我，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，谢谢！！
2023-03-23 04:44:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 456 发表的提问：
公司租别人的厂房，纳税人类型是什么？房租使用人还是融资租赁承租人？
你好，纳税人类型有小规模和一般纳税人之分 没有去申请一般纳税人就按小规模管理 是房屋使用人，而不是融资租赁的承租人
229楼
2023-03-22 18:10:07
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 枫叶 发表的提问：
请问老师房租租赁合同，承租方交印花税还是双方都交？
租赁双方都是需要缴纳印花税的
230楼
2023-03-22 18:18:18
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枫叶：回复辜老师 老师你好小规模纳税人，印花税里面只有营业账簿和权利、许可证照申报，这些还需要申报印花税吗？
2023-03-22 18:41:36
辜老师：回复枫叶要的，要申报印花税的
2023-03-22 18:57:03
枫叶：回复辜老师 这个怎么申报，我看里面都是显示件数？
2023-03-22 19:25:56
辜老师：回复枫叶你要添加这个租赁合同的印花税项目就可以
2023-03-22 19:44:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 方向 发表的提问：
租房子 替房东到税局开票并承担相应税金 账务如何处理？
借；营业外支出 贷；银行存款
231楼
2023-03-22 18:35:59
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方向：回复邹老师 不能税前扣除对吗？
2023-03-22 19:03:12
邹老师：回复方向是的
2023-03-22 19:24:09
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 海 发表的提问：
别人欠我们钱，把厂房出租给我们，这个房租的每月计提怎么处理?会计分录和摘要怎么写？
厂房出租给你们是办公用，还是生产车间用呢？还是作为库房用？ 这上决定你们入的费用
232楼
2023-03-27 18:18:40
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海：回复江老师 生产车间用
2023-03-27 18:42:49
江老师：回复海一、计提生产车间厂房租金抵账 借：制造费用——租赁费 贷：应收账款——XX公司 上述需要租赁发票
2023-03-27 19:02:29
AAA彭老师
职称：中级会计师,税务师
0.00
解题: 0w
引用 @ undefined 发表的提问：
房地产企业售后返租业务的返租成本的会计处理？
亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下： （一）会计处理： 1、房地产公司销售不动产时做收入处理（按新项目现房销售） 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项税额） 同时，结转成本 借：主营业务成本 贷：开发产品 2、房地产公司转租不动产（按新资产），取得租金时 借：银行存款 贷：其他业务收入 应交税费—应交增值税（销项税额） 3、返租支付给购房者商定的租金 借：其他业务支出 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 祝您学习愉快！
233楼
2023-03-27 18:38:29
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 四千周 发表的提问：
承租方用交房产税吗？
房产税是出租方需要交的房产税
234楼
2023-03-27 18:59:59
全部回复
四千周：回复江老师 但我们单位是承租方要交房产税
2023-03-27 19:17:18
江老师：回复四千周这个是出租方没有交，税务让你们交房产税。
2023-03-27 19:30:41
四千周：回复江老师 那我们现在租的办公楼原值是40万要交多少房产税？
2023-03-27 19:55:53
江老师：回复四千周这个是按租金的12%交房产税，与原值无关。
2023-03-27 20:16:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 学堂用户135 发表的提问：
咨询一下租地，建厂房，然后出租会计业务怎么处理
你好 借：在建工程，贷：银行存款等科目 借：固定资产，贷：在建工程 借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本  ， 贷：累计折旧
235楼
2023-03-28 17:36:14
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学堂用户135：回复邹老师 不应该做投资性房地产处理？
2023-03-28 18:03:03
邹老师：回复学堂用户135你好，建造厂房的目的就是今后用来出租？
2023-03-28 18:31:49
学堂用户135：回复邹老师 是的呢老师
2023-03-28 18:49:20
邹老师：回复学堂用户135你好，那完工就是通过投资性房地产核算。
2023-03-28 19:16:29
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 紫樱 发表的提问：
老师请问一下。我们公司开了房租费发票，现在房产税同公司承担，发票是房东的。现在我要怎么账务处理了？是进营业外支出还是管理费用租凭费，还是挂到应交税费？
只能做营业外支出这个，是不能税前扣除
236楼
2023-03-28 17:52:24
全部回复
紫樱：回复maize老师 谢谢老师。
2023-03-28 18:23:16
maize老师：回复紫樱满意请给五星好评，谢谢
2023-03-28 18:52:34
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
交纳房租是当月交纳，当月计提费用吗？怎么做分录，房租是法人代付的，怎么做会计分录呢
借：管理费用一房租 贷：其他应付款一法人 如果当月缴纳就不用计提了
237楼
2023-03-28 18:12:36
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云淡风轻：回复老刘 我直接缴纳了12个月的房租，是不是得用长期待摊费用这个科目，然后比如我9月份交的房租，我9月先计提上一个月的费用
2023-03-28 18:26:59
老刘：回复云淡风轻如果你交了一年的，可以用长期待摊费用科目，然后每月每摊
2023-03-28 18:53:35
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 青柠? 发表的提问：
企业购入软件，1万租赁费，1.3万实施费会计处理
您好 是软件使用权不是所有权？
238楼
2023-03-28 18:20:15
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青柠?：回复bamboo老师 是的，使用权
2023-03-28 18:34:19
bamboo老师：回复青柠?请问是多长时间的使用权
2023-03-28 18:47:08
青柠?：回复bamboo老师 金蝶的云端产品，一年一付费
2023-03-28 19:04:13
bamboo老师：回复青柠?那计入待摊费用科目 一年内分期摊销
2023-03-28 19:16:21
青柠?：回复bamboo老师 老师先是无形资产-软件吗？在每月分摊到管理费用-无形资产摊销吗？
2023-03-28 19:36:09
bamboo老师：回复青柠?不是的 只有使用权计入待摊费用科目 借：待摊费用 贷：银行存款 借：管理费用 贷：待摊费用
2023-03-28 19:52:20
青柠?：回复bamboo老师 现在待摊费用这个科目是通过预付账款-待摊费用体现吗？
2023-03-28 20:11:06
bamboo老师：回复青柠?是的 或者其他应付款科目也可以
2023-03-28 20:31:47
青柠?：回复bamboo老师 老师取得发票的当月就可以摊销吗？摊销是入管理费用-办公费吗？以后每年交的软件服务费怎么处理呢？
2023-03-28 20:44:17
bamboo老师：回复青柠?请问租赁期是从什么时候开始
2023-03-28 21:03:55
青柠?：回复bamboo老师 今年2月租的，发票3月来的
2023-03-28 21:20:28
bamboo老师：回复青柠?那2月份就应该开始摊销 服务费也按服务期间分期摊销
2023-03-28 21:35:54
青柠?：回复bamboo老师 管理费用做到哪个明细合适？
2023-03-28 22:03:07
bamboo老师：回复青柠?可以设置二级科目服务费摊销
2023-03-28 22:31:11
青柠?：回复bamboo老师 老师，你帮我看看我的会计处理对吗？买断的软件，借：无形资产-软件，摊销的时候，借：管理费用-无形资产摊销。租入的软件。借：预付账款-待摊费用，摊销时，借：管理费用-办公费
2023-03-28 23:00:30
bamboo老师：回复青柠?这样账务处理正确的
2023-03-28 23:27:20
青柠?：回复bamboo老师 老师，软件的价值在多少以上需要这样处理，小于这个直接入费用？
2023-03-28 23:56:34
bamboo老师：回复青柠?一般可以五千以下的直接计入办公费
2023-03-29 00:22:03
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
我租用别人的厂房，厂房产权人是个人，租房协议写明开具发票税金由租赁方承担，我是一般纳税人，我去税务所代开租赁厂房的发票需交多少的税点
交3%的增值税，附加税是增值税的12%,还有个税
239楼
2023-03-28 18:29:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ mask 发表的提问：
房租租赁合同，承租人要不要缴印花税？
你好，双方都是印花税的纳税人
240楼
2023-03-29 18:12:17
全部回复
mask：回复邹老师 缴纳的基数金额是租金乘以租赁期是吗
2023-03-29 18:23:33
邹老师：回复mask你好，是的，按总的租金金额计算
2023-03-29 18:50:47
mask：回复邹老师 那如果对于这个租赁合同有补充协议，可以抵扣租金，抵扣的租金还要算印花税吗
2023-03-29 19:04:23
邹老师：回复mask你好，是用什么抵扣租金？
2023-03-29 19:32:58
mask：回复邹老师 就是承租人在出租方赢得的奖金
2023-03-29 19:46:42
邹老师：回复mask你好，这个奖金不参与印花税的计算 按租金总额*千分之一计算印花税就是了
2023-03-29 20:04:42
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