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应收帐款出纳还是会计分录
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 金金& 发表的提问：
我们小型建筑公司也有许多挂靠的，要在收到的工程款中代扣管理费会计分录，代扣税金会计分录，资金往来会计分录科目，不分内外帐只做一套帐能否应付
你好，同学。 你这要分内外的，一套是不可以的
196楼
2023-03-12 20:39:27
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金金&：回复陈诗晗老师 收到的工程款中代扣管理费会计分录，代扣税金会计分录，资金往来会计分录科目，这些可用内部往来科目，还是只能做内帐反映呢
2023-03-12 21:21:31
陈诗晗老师：回复金金&这些只能内账反应，外是不认可挂靠的这些的
2023-03-12 21:33:11
金金&：回复陈诗晗老师 收到的工程款中代扣管理费会计分录，代扣税金会计分录，资金往来会计分录科目，求会计分录
2023-03-12 21:53:10
金金&：回复陈诗晗老师 用其它应付款科目，可否
2023-03-12 22:17:12
金金&：回复陈诗晗老师 使用内部往来科目外帐可用吗
2023-03-12 22:41:51
陈诗晗老师：回复金金&内账，你可以用这其他应付款处理的
2023-03-12 23:04:58
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.83w
引用 @ 活在当下、 发表的提问：
老师，社会团体是非盈利组织收到别人的捐款会计分录怎么做呀？还有捐款支出会计分录怎么做？
你好， 借银行贷非限定性收入 支出的时候 借业务活动成本贷银行存款
197楼
2023-03-12 21:05:59
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 浅浅笑儿 发表的提问：
老师我刚接手公司的帐，今天别人来对帐，帐上显示应收他2107.00，一.对帐发现前任会计上的帐有太多出入，完全帐务不符，，出纳让他打了一个收5月工资1000元，剩余的钱相抵了，我查了应付工资也没这笔，我该怎么做帐呀
实际是没有支付他1000，只是打了个证明是不是？
198楼
2023-03-13 18:11:12
全部回复
浅浅笑儿：回复吴月柳 不是，是出纳给了他1000元，剩下的就和其他应款2107相抵了，我应该怎样下这样2107元钱，是1-7的累计的其他应收款，而1000的工资又是5月份的
2023-03-13 18:41:21
吴月柳：回复浅浅笑儿意思是你账上挂着其他应收款他的2107？然后5月份也没挂有这1000元是要支付给他的？是这两个意思吗？
2023-03-13 18:56:17
浅浅笑儿：回复吴月柳 我账上只挂了一个其他应收款2107，而对账的那方手里还是我们公司要付给他的钱，我们账上又没有。包括这1000元的工资，1000元我们公司给他后，应收和应付就相抵了，我们两两不相欠了。
2023-03-13 19:12:37
吴月柳：回复浅浅笑儿那你账上没挂就是你们账务做错了，人家给提供证据的话就对的。你只能把你账调平了。
2023-03-13 19:35:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 不锈钢日用品15615171106 发表的提问：
老师你好，收到应收帐款怎写分录
你好，收到应收帐款 借：银行存款，贷：应收账款 
199楼
2023-03-13 18:17:30
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 燕 发表的提问：
老师，B公司以现金存入A公司银行帐户作还借款，A公司收到原始凭证是“现金缴款单”。A公司应出分录是： 1、借：现金 贷：其他应收款-B公司 2、借：银行存款 贷：现金 还是直接出分录：借：银行存款 贷：其他应收款-B公司
你好，A公司是借银行存款 贷其他应收款―B公司 B公司是借其他应付款_A公司 贷库存现金
200楼
2023-03-13 18:30:53
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燕：回复徐阿富老师 老师，A公司做帐的原始凭证是“现金缴款单” 出借：银行存款贷：其他应收款？没错吧？单上写存入单位们是B公司
2023-03-13 18:56:30
徐阿富老师：回复燕你好，根据你的描述，是B公司把钱存到A公司账户上，是吗？如果是，那么A公司借银行存款是对的
2023-03-13 19:24:37
燕：回复徐阿富老师 是的，是B公司用现金存入A公司的帐户。但看到现金单，总想着，是不是应该先做收到现金再存银行里。
2023-03-13 19:47:35
徐阿富老师：回复燕你好，那是B公司现金减少了
2023-03-13 20:00:43
燕：回复徐阿富老师 好的，明白了，谢谢老师
2023-03-13 20:11:39
徐阿富老师：回复燕嗯，不客气，祝生活愉快，如果觉得我的回答还满意，请为我五星评价，谢谢。
2023-03-13 20:24:07
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.81w
引用 @ Rose.y 发表的提问：
收到测试款的会计分录的贷方是营业外收入还是其他应付款？
你好，计入营业外收入核算的
201楼
2023-03-13 18:46:18
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Rose.y：回复暖暖老师 那请问有没有计入其他应付款的情况？因为我看之前的财务测试款是计入其他应付款
2023-03-13 19:16:12
暖暖老师：回复Rose.y你们还要付回去才是其他应付款
2023-03-13 19:28:07
Rose.y：回复暖暖老师 那营业外收入也要交销项税吧？才1分钱这样的这金额太小了吧？
2023-03-13 19:50:20
暖暖老师：回复Rose.y营业外收入缴纳企业所得税
2023-03-13 20:04:01
Rose.y：回复暖暖老师 那分录是？ 借：银行存款 贷：营业外收入
2023-03-13 20:25:04
暖暖老师：回复Rose.y是的，1分钱也缴税交不到
2023-03-13 20:45:14
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 啊来 发表的提问：
上年做了应收账款，未做预算会计，今年做成费用支出，会计分录怎么做？
你好， 不涉及资金收付不用做预算会计分录的
202楼
2023-03-13 18:59:58
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 时尚的热狗 发表的提问：
以商品抵帐款，会计分录能写借：应付帐软货：库存商品 吗？
您好 以商品抵帐款 应该确认销售收入 借：应付账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额 借：主营业务成本 贷：库存商品
203楼
2023-03-14 17:43:33
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 标致的故事 发表的提问：
年底，企业对应收款项计提10000元跌价准备。做会计分录
你好！看看这里对你有帮助 http://www.dongao.com/cjks/cjkjsw/201307/111112.shtml
204楼
2023-03-14 18:03:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 冲冲冲呀 发表的提问：
老师，能问下补计提应收款的会计分录吗
你好，是之前应收账款入账金额少了的意思？
205楼
2023-03-14 18:09:01
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ Danny 发表的提问：
A代B付款给C，但同时C也有货款应付A，AC两者相抵扣A的会计分录怎么做，当B将款还给A时，A会计分录又该怎么做？是不是始终都有一方会挂帐？
你好 A做： 借其他应收款-B 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 B还款给A A做： 借银行存款贷其他应收款-B
206楼
2023-03-14 18:32:24
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Danny：回复meizi老师 老师，分录不需要体现C吗？
2023-03-14 19:19:39
meizi老师：回复Danny你好 实际就是A代B 付款给C 。 C用应付账款 -A来抵减 应收账款-B了 。所以这样做分录就行了
2023-03-14 19:31:00
Danny：回复meizi老师 那如果A代B付款给C，A又需要付C，这笔也可以直接抵扣吗？ 借其他应收款B 贷银行存款， B还款借银行存款 贷其他应收款B 这里就体现不了应付货款-C
2023-03-14 19:48:57
meizi老师：回复Danny你好 A代B付款给C A支付给C 那你就做 借其他应收款-B 贷应收账款-C
2023-03-14 20:01:08
Danny：回复meizi老师 A代B付款给C A支付给C 那你就做 借其他应收款-B 贷应收账款-C 老师，这个应收应付没弄清楚呢。 A代B付款给C，同时A又需要付C另外一笔款，可否把代B付的这部分抵扣A需付C的款 分录直接记借其他应收款-B 贷应付货款-C,这样吗？
2023-03-14 20:26:32
meizi老师：回复Danny你好 你其实 一个单位一个单位来理 。你别全部混一起来理解 。你就很容易弄错科目的 。 比如A来说 就是帮B垫付了 C欠A钱 。A做 ：借其他应收款-B 贷应收账款-C 这样就平拉 其他的就是B 和C怎么来做分录
2023-03-14 20:49:25
Danny：回复meizi老师 老师，我明白了。那如果A帮B垫付，而A又欠C钱，用垫付的款抵扣，垫付部分已付，那A做借其他应收款-B 贷银行存款 借应付货款-C 贷其他应收款-B对吗？但是如果B还款给A 分录是借银行存款 贷其他应收款-B,这样做下来就不平。
2023-03-14 21:07:56
meizi老师：回复Danny你好 你自己好好理下 你要分每个单位分别来做才行的 。 你要弄清楚你自己要做那个单位的账哦
2023-03-14 21:26:31
Danny：回复meizi老师 老师，以A单位来做的
2023-03-14 21:40:11
meizi老师：回复Danny比如A来说 就是帮B垫付了 C欠A钱 。 A是没付款出去的 。A做 ：借其他应收款-B 贷应收账款-C 借应收账款-C 贷主营业务收入 应交税费 这样 就平了
2023-03-14 21:58:25
Danny：回复meizi老师 老师，可能我没表达清楚。一开始问题就写错了，应该是A代B付款给C，但同时A也有货款应付C，AB没有贸易往来，A是采购方，C是供应商。
2023-03-14 22:21:38
meizi老师：回复Danny你好 那就是A都是付款给C了 。A 做借其他应收款-B 贷银行存款 借应付账款-C 贷银行存款 这个是两个情况 。 对于C来说 B和你公司是两个客户了
2023-03-14 22:31:42
会计学堂陈老师
职称：中级会计
5.00
解题: 0.09w
引用 @ 伶仃 发表的提问：
车行内帐，从一般户转账入私户购车，会计分录怎么做？做其他应付款还是做预付账款？
您好，如果是私户借款的款，可以做 借 其他应收款-私户姓名 贷 银行存款
207楼
2023-03-14 18:53:59
全部回复
伶仃：回复会计学堂陈老师 不是私户借款的，没有得还的了，应该怎样出
2023-03-14 19:37:05
会计学堂陈老师：回复伶仃没有得还，就不能给他，如果给了 只能做 借 营业外支出 贷 其他应收款-私户借款 冲销借款
2023-03-14 20:06:48
伶仃：回复会计学堂陈老师 车行内帐的，一般户转给公司业务员帮客户购车的，无票生意。按老师你的说法，是不是每笔款都要出两笔分录？
2023-03-14 20:21:26
会计学堂陈老师：回复伶仃业务员帮客户购车？ 然后公司给员工的钱？那要算奖金提成好吧，需要计入销售费用-奖金提成。纳入工资中依法缴纳个税。
2023-03-14 20:47:50
伶仃：回复会计学堂陈老师 不是的，是从公司一般户转入私户（法人或者业务员）的购车款，买车的，不是提成。
2023-03-14 21:05:31
会计学堂陈老师：回复伶仃您好，那样算公司的车的，必须车辆入公司户，否则就必须私户的人员还钱给公司。
2023-03-14 21:23:58
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 斯文的人生 发表的提问：
农民专业合作社成员入股 但暂未收款 怎么做分录 还有成员退股 以前也没收款 只是挂帐 怎么做会计分录
您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待
208楼
2023-03-15 17:20:42
全部回复
陈诗晗老师：回复斯文的人生暂不处理，暂时备查簿登记。 那你这没入股，现在退什么，就不存在 退，不用处理的
2023-03-15 17:56:22
斯文的人生：回复陈诗晗老师 是改成员了，有成员加入 有成员退出 以前帐不是我做的
2023-03-15 18:19:46
陈诗晗老师：回复斯文的人生你不管是不是你做的， 你这没有实际收到款项，你就是不处理的。一定是实际收到再处理的 后面你这退股，如果之前没有入股，你这退什么呢。 你还有退，你要看之前的账是怎么做的再考虑退时如何处理的
2023-03-15 18:32:43
斯文的人生：回复陈诗晗老师 以前是借成员出资 贷法人股金
2023-03-15 18:50:54
陈诗晗老师：回复斯文的人生借 法人股金 贷 成员出资 你现在退你就是相反分录处理了的
2023-03-15 19:11:18
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
请问个人和公司借款会计分录是贷银行存款借其他应收款，如果是他人代为还款的话，会计分录怎么做？还是借银行存款贷其他应收款，做好备注就可以吗？
是的，他人代为还款得叫代付款的这个人写个说明
209楼
2023-03-15 17:40:30
全部回复
优雅的柚子：回复家权老师 直接在银行回单上备注替某人还款可以不？
2023-03-15 18:08:27
家权老师：回复优雅的柚子可以的，叫他签个字就行
2023-03-15 18:35:35
王老师11
职称：注册会计师,税务师
4.99
解题: 0.03w
引用 @ 神勇的天空 发表的提问：
单位2005年12月31日未审计的资产负债表反映的应收帐款项目借方余额为200万元，经注册会计师审阅应收帐款的明细帐，发现应收账款中有贷方余额20万元。编写重分类调整分录
同学你好：分录如下 借：应收账款 20万 贷：预收账款 20万
210楼
2023-03-15 17:57:48
全部回复
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