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会计银行存款怎样管理制度
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 张张 发表的提问：
老师，我们公司公户收到退社保工伤费 我会计分录 借：银行存款 　贷：管理费用-社保　　行吗 还是说红字的　　借：管理费用　-００ 　　　　　　　　　　　贷：银行存款　-００
借管理费用 负数 借银行存款，你之前没有计提么？
211楼
2023-03-15 18:53:59
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张张：回复maize老师 我之前做的是借：管理费用　-社保 　　　　　　　　　贷：银行存款　
2023-03-15 19:15:44
maize老师：回复张张那现在就这么冲吧，借管理费用 负数 借银行存款，
2023-03-15 19:35:09
张张：回复maize老师 这个就是有计提出来的对吧
2023-03-15 19:53:20
maize老师：回复张张你之前没有计提就这么冲回，
2023-03-15 20:22:31
张张：回复maize老师 哦，计提是有多一步应交职工薪酬这块对吧
2023-03-15 20:52:20
maize老师：回复张张是的，你没有做那就按你 上面那个冲回就可以
2023-03-15 21:10:48
张张：回复maize老师 如果是有计提那是不是要另外做会计分录
2023-03-15 21:28:01
maize老师：回复张张计提是冲回计提那个分录还有退回那个分录需要冲回2个分录
2023-03-15 21:38:11
张张：回复maize老师 好的，就是红字的冲回两个对吧
2023-03-15 21:51:46
maize老师：回复张张是的，对冲掉2个你这个只做一个就冲一个
2023-03-15 22:21:26
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.37w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师问一下，21年度会计在交工会经费时，分录为 借管理费用-工会经费 贷银行存款 工会经费退回时，会计又写 借银行存款 贷应交税费-工会经费。22年度我怎么给他调？她这明显平不起来 老师这已经退回来了，21年4月份交时候她写的管理费用银行存款，5月份退回来了，她写的借银行存款，贷应交税费。这要怎么调才能把去年的平账呀？师我是问您我22年怎么调，不是这个分录怎么写。会计已经写错了，交时候借入管理费用，贷银行存款。税务返还写了借银行存款，贷应交税费，我应该怎么调整。小微企业，一般纳税人，反冲分录怎么写老师 有老师说反向冲 分录怎么做
是跨年的那是什么企业会计准则呢
212楼
2023-03-19 20:44:01
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 花痴的茉莉 发表的提问：
我单位应收账款254827.31，对方破产经法院判实付我单位34123.36，现我会计处理借：管理费用-坏账损失220703.95；银行存款34123.36；贷：应收账款254827.31； 不知对不对
您好 判决时 借：资产减值损失 254827.31-34123.36=220703.95 贷：坏账准备 220303.95 收到付款 借：银行存款 34123.36 坏账准备 220703.95 贷：应收账款 254827.31
213楼
2023-03-19 20:57:32
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 蔷薇 发表的提问：
老师 给协会交纳的会费，会计分录借 管理费用办公费 货银行存款
你好 借 管理费用-会费 贷 银行存款
214楼
2023-03-19 21:17:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 会计人 发表的提问：
把工会卡的钱转入到基本账户，怎么做分录，在以前会计年度银行存款科目下没有工会这个二级科目，这样改怎么处理
同学，那么之前工会卡的钱是放在哪里的
215楼
2023-03-20 18:10:27
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ shirley 发表的提问：
请问，购买建筑外墙涂料，涂料已经收到，但是还没有收到发票，会计处理是不是这样？ 借：管理费用-维修费 贷：应付账款-应付暂估 收到发票后红字填写 借：管理费用-维修费（红字） 贷：应付账款-应付暂估（红字） 支付款项 借：管理费用 贷：银行存款
您好，您的分录是正确的。
216楼
2023-03-20 18:27:11
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shirley：回复王雁鸣老师 老师请问，没有发票，做账的时候，原始凭证应该附什么？
2023-03-20 18:56:56
王雁鸣老师：回复shirley您好，没有发票，做账的时候，原始凭证应该附上合同比较好，如果没有合同，建议写个说明。
2023-03-20 19:18:32
鑫鑫老师
职称：,注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0.02w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
老师，印花税不计提的会计分录： 借;营业税金及附加 贷：银行存款， 还是，借：管理费用-印花税 贷; 银行存款呢
借:税金及附加 贷:银行存款
217楼
2023-03-20 18:41:36
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 文婷 发表的提问：
老师好！银行季度利息会计分录 借：银行存款 借：财务费用 请问这样做是对的吗？
借：银行存款 借：财务费用 负数，是的，
218楼
2023-03-20 18:53:58
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文婷：回复maize老师 我是这样做的，但我们老板说不对，应该 借：银行存款 贷：本年利润
2023-03-20 19:24:19
maize老师：回复文婷你是做内账？内账按老板要求做，外账按我们写做，不能直接冲本年利润你这样到不了利润表上了
2023-03-20 19:54:02
文婷：回复maize老师 做外账的
2023-03-20 20:15:54
maize老师：回复文婷那就按准则做账， 借：银行存款 借：财务费用 负数，，这个是需要到利润表，你给你老板说，这个直接做本年利润，利润表上面就没有数据了，
2023-03-20 20:40:39
文婷：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-03-20 20:51:13
maize老师：回复文婷好的我先回复别的学员了
2023-03-20 21:16:58
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.68w
引用 @ @ 发表的提问：
如果之前的会计，房租一次走到管理费用借：管理费用—租赁费 贷：银行存款 现在可以调过来，借：预付账款 贷：银行存款，然后再摊销
你好！可以的。你红字冲减之前的，然后按你的做
219楼
2023-03-20 19:23:58
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@：回复宋生老师 老师，如果只四月份的呢，房租本身就是三个月缴纳一次
2023-03-20 19:56:30
宋生老师：回复@你好！没明白。你到底支付的是几月的呢
2023-03-20 20:07:04
@：回复宋生老师 就是四月支付的时候，借：管理费用—租赁费 贷：银行存款
2023-03-20 20:36:22
宋生老师：回复@您好！你之前的就这样就算了。相当于补计入了。
2023-03-20 21:05:26
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ CYL 发表的提问：
我想问一下，买到打印机，后面退货收到了退款。 借：管理费用 贷：银行存款 借：银行存款 贷：管理费用 这样做账可以吗？
你好可以的，但是如果是财务软件做账，管理费用用借方负数金额而不是贷方金额
220楼
2023-03-21 17:56:53
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.37w
引用 @ 葡萄 发表的提问：
老师请教一下，别人挂靠我们，我们只扣取管理费的部分，对方预交的税款，我们怎么做账，不能贷银行存款，不然公账的银行存款余额就对不上，只能挂往来以前会计挂的是在老板头上
同学你好 也得做成你们自己的工程的 不做银行存款那就用其他应付款来代替
221楼
2023-03-21 18:03:03
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.42w
引用 @ Lili 发表的提问：
老师我公司租的车，1月份计提借管理费1250，贷预付1250，2月支付借管理2500 贷银行存款2500（支付两个月的）没有把个税扣出来，那我2月份这样写分录正确吗？我3月再扣他个税，如何写分录？
可以 借管理费用 贷银行存款 应交税费个税
222楼
2023-03-21 18:14:37
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Lili：回复郭老师 老师我支付2500这样写借贷不平啊？
2023-03-21 18:38:25
郭老师：回复Lili这个是不是个人垫付的
2023-03-21 18:51:59
Lili：回复郭老师 不是啊，我们公司2月支付2500，没有扣掉个税，那我2月的分录应该怎么写？我想3月份从租赁里把个税扣掉？
2023-03-21 19:12:30
郭老师：回复Lili二月份没有扣除就按你的分录来写就是了 三月份多扣除补扣除不就可以了
2023-03-21 19:26:37
Lili：回复郭老师 老师那2月我得计提个税是吗？3月份的分录这样写吗？管理费用 贷银行存款 应交税费个税
2023-03-21 19:47:16
郭老师：回复Lili二月份不需要计提 三月份的时候发下去的时候直接扣除了。
2023-03-21 20:05:45
Lili：回复郭老师 那我3月是这样写吗？借管理费用 贷应交税费个税 银行贷款 借应交税费个税 贷银行存款。这样正确吗？
2023-03-21 20:17:57
郭老师：回复Lili那你银行不就不一致了
2023-03-21 20:34:56
Lili：回复郭老师 求正确分录
2023-03-21 20:54:00
郭老师：回复Lili二月份借管理费用，贷银行存款，三月份借管理费用贷银行存款应交税费，个税。
2023-03-21 21:05:29
Lili：回复郭老师 老师那三月从银行扣掉个税呢？
2023-03-21 21:21:32
郭老师：回复Lili可以的 你什么时间申报什么时间交税
2023-03-21 21:45:44
Lili：回复郭老师 老师麻烦你这边帮我写一下交付个税时，跟银行支付个人的分录
2023-03-21 22:08:50
郭老师：回复Lili借管理费用 贷银行存款 应交税费个税 借应交税费个税 贷银行存款
2023-03-21 22:36:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 简单平凡 发表的提问：
车船税的会计分录是借税金及除加管理 贷银行存款吗
你好，车船税分录是 借；税金及附加 ， 贷；应交税费——车船税 借；应交税费——车船税 ， 贷；银行存款
223楼
2023-03-21 18:41:59
全部回复
简单平凡：回复邹老师 可以不过渡应交税费吗？直接贷税金及附加 贷：银行吗
2023-03-21 19:10:13
邹老师：回复简单平凡你好，不可以，需要先计提，然后支付才是的
2023-03-21 19:32:22
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 冰凌一笑 发表的提问：
缴纳印花税会计分录是借：管理费用-印花税 贷：银行存款
你好，借：税金及附加 贷：银行存款，新规定所有税费计入税金及附加科目
224楼
2023-03-22 17:32:31
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.68w
引用 @ Best 发表的提问：
购买办公软件的会计分录。借：管理费用-其他 贷：银行存款
您好！借管理费用-办公费 贷银行存款。
225楼
2023-03-22 17:39:40
全部回复
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