依＆沐#%：回复maize老师 都在借方？

依＆沐#%：回复maize老师 就是打款错了，又退回，

maize老师：回复依＆沐#%都在借方？ 是的，都是借方，没有贷方

依＆沐#%：回复maize老师 以后打款退回是不都这样做

依＆沐#%：回复maize老师 还是就是管理费用这样，

maize老师：回复依＆沐#%这个损益科目不能做相反方向，这个会增加本年累计数

青春侠：回复邹老师 借：银行存款100贷：应付账款80主营业务收入17.7应交税费～应交增值税6.9，供应商的送货单或者是双方的对账单？要不要应付账款- ***供应商的进项增值税专用发票？

邹老师：回复青春侠你好，是受托销售货物 吗？

青春侠：回复邹老师 不是，是电商

邹老师：回复青春侠你好，一件代发这个具体是发生的什么经济业务，能描述一下？

青春侠：回复邹老师 比如 我公司是电商，在网店卖出货，然后供应商直接把货发给买家。 中间不走我这 如何做账？ 何时确认收入，接到销售订单，直接叫供应商发货的 销售货物时 借：银行存款100 贷：应付账款- 80 主营业务收入17.7 应交税费～应交增值税2.3 把货款付给供应商： 借：应付账款-供应商 80 贷：银行存款 80 这样对吗 贷：应付账款- ***供应商 80 这里的应付账款的原单据要哪些？ 供应商的送货单或者是双方的对账单？ 还要不要应付账款- ***供应商的进项增值税专用发票？

邹老师：回复青春侠你好，销售货物应当按100确认收入，支付的80作为成本核算才是的 销售借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费 购进，借；库存商品 贷；银行存款等科目 结转成本，借；主营业务成本 贷；库存商品 购进需要供应商的送货单，发票入账

bamboo老师：回复从容的汽车第二问有问题 没说资本化跟费用化金额

从容的汽车：回复bamboo老师 第三个小问怎么做呢？前面我都写完了，第二问是不是可以这样写

从容的汽车：回复bamboo老师 我想问的是第二个小问里的其他费用20000怎么记会计科目，还是记成银行存款吗

bamboo老师：回复从容的汽车其他费用还是计入银行存款科目

bamboo老师：回复从容的汽车其实2不严谨 因为没说是费用化还是资本化

bamboo老师：回复从容的汽车三小问 借 无形资产 贷 研发支出-资本化支出

bamboo老师：回复从容的汽车1小问还要补一笔分录 借 管理费用-研发费用9750000 贷 研发支出-费用化支出17250000-7500000=9750000

害怕的天空：回复辜老师 申报是不是就是国税系统上填报

辜老师：回复害怕的天空你是税务申报吗，是登陆税务局的电子税务局申报的

害怕的天空：回复辜老师 我如果附表四不填，是不是账上不用做抵扣分录？还有我本月没有销项，只有进项，要做结转分录吗？

辜老师：回复害怕的天空是的，不用做结转分录的

文老师：回复我只爱学习同学您好， 您能详细说一下吗

我只爱学习：回复文老师 不是 是买的企业银行理财 如果执行老的会计制度 是计入什么科目

文老师：回复我只爱学习是有一定期限的吗，长期的还是短期的

木木：回复徐阿富老师 A就不还钱了，不对呀，这样一做A的个人借款又多了10万

徐阿富老师：回复木木你好，B让我把A跟他自己的借款相抵，请问是什么意思？是不是把B的借款转到A名下去？

木木：回复徐阿富老师 就是A借了10万，B借了20万，然后B的意思是A，以后不用还公司这笔款。他借的20万他也只花10万，意思就是相抵一下，然后A不用还钱，B的话就只花10，我刚开始就是做的是营业外支出，但是总感觉怪怪的不会做了

徐阿富老师：回复木木你好，是内帐？外帐哪有那么随便可以说不还就可以不还的？

木木：回复徐阿富老师 是的，是内账

徐阿富老师：回复木木你好，内帐做营业外支出就好的