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缴纳增值税会计分录怎么做
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 阳阳2014 发表的提问：
月末增值税结转和缴纳增值税会计分录怎么做
您好，月末增值税结转，就是把应交税费－应交增值税下面的各明细科目余额，结转到应交税费－应交增值税－末交增值税明细科目下，缴纳增值税分录，借：应交税费－应交增值税－已交税金，借：银行存款。
16楼
2022-12-19 02:46:15
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阳阳2014：回复王雁鸣老师 如果当月进项大于销项，是不是就不用结转了
2022-12-19 03:09:08
王雁鸣老师：回复阳阳2014您好，如果当月进项大于销项，可以不用结转。
2022-12-19 03:19:23
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 【下一季、春】 发表的提问：
老师 一般纳税人销售收入的会计分录怎么做 缴纳增值税的会计分录怎么做
你好，借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款
17楼
2022-12-19 03:47:55
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 又见一帘幽梦 发表的提问：
缴纳增值税、附加税的会计分录怎么做
你好 借；应交税费——应交增值税 ——附加税 贷；银行存款
18楼
2022-12-19 05:05:50
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 俊逸的茉莉 发表的提问：
缴纳增值税应怎么做会计分录分当月缴纳和本月计提次月缴纳
期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
19楼
2022-12-19 06:02:43
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 春之晨意 发表的提问：
缴纳增值税要计提吗，计提和缴纳的会计分录怎么做呢
借：应收账款贷：主营业务收入，应交税费
20楼
2022-12-19 07:14:19
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春之晨意：回复袁老师 不是销售商品，是缴纳税金
2022-12-19 07:45:18
春之晨意：回复袁老师 是不是在上个月做借：应交税金--转出未交增值税 贷：应交税金--未交增值税 下月缴纳：借应交税金--未交增值税 贷：银行存款
2022-12-19 08:01:55
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
关于缴纳增值税的的会计分录怎么做
你好!小规模借应交税费-应交增值税 贷银行存款 一般纳税人 借应交税费-未交增值税 贷银行存款。
21楼
2022-12-19 20:07:08
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 莉莉 发表的提问：
缴纳上个月的增值税怎么做会计分录？
您是一般纳税人还是小规模纳税人？
22楼
2022-12-19 20:35:41
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莉莉：回复张艳老师 一般纳税人怎么做，小规模怎么做
2022-12-19 20:56:41
张艳老师：回复莉莉一般纳税人 借：应交税费--未交增值税 贷：银行存款 小规模 借：应交税费--应交增值税 贷：银行存款
2022-12-19 21:16:19
莉莉：回复张艳老师 怎么会计学堂的老师教我们是做借：应交税费-应交增值税-已交税金 贷：银行存款 有点儿分不清了
2022-12-19 21:29:57
张艳老师：回复莉莉不要这么处理，很简单的，就是上面的分录了。
2022-12-19 21:48:23
莉莉：回复张艳老师 请问进项税额转出怎么做分录 老师
2022-12-19 22:07:31
张艳老师：回复莉莉举例 借：管理费用等 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
2022-12-19 22:32:26
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Candyjin 发表的提问：
缴纳增值税附加税的会计分录怎么做呀？
您好 借：应交税费——城建税等 贷：银行存款
23楼
2022-12-19 20:58:37
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ 竹影 发表的提问：
一般纳税人缴纳增值税时，会计分录明细怎么做？
参考这个分录
24楼
2022-12-19 21:06:06
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
每月结转增值税的会计分录怎么做，次月申报缴纳了增值税的会计分录是什么呀
你好 结转增值税 借；应交税费——应交增值税（销项税额） 贷；应交税费——应交增值税（进项税额） 应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
25楼
2022-12-19 21:35:59
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豆豆：回复邹老师 谢谢老师辛苦了
2022-12-19 21:54:43
邹老师：回复豆豆不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-19 22:09:23
豆豆：回复邹老师 老师，我之前月末直接做的结转增值税的分录是： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 这样可以吗
2022-12-19 22:38:26
邹老师：回复豆豆你好，在这个分录之前需要做一笔结转销项，进项税额的分录
2022-12-19 23:02:25
豆豆：回复邹老师 我之前的都没做
2022-12-19 23:23:13
豆豆：回复邹老师 我去年的都没做怎么办呀
2022-12-19 23:52:51
邹老师：回复豆豆你好，你可以补做相应分录
2022-12-20 00:20:40
豆豆：回复邹老师 好的知道了谢谢老师
2022-12-20 00:38:21
邹老师：回复豆豆不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-20 01:07:43
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 宁静致远 发表的提问：
缴纳上月应交增值税的会计分录怎么做?
您好 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款
26楼
2022-12-20 21:04:06
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 阿真 发表的提问：
增值税一般纳税人企业月末计提增值税和缴纳增值税的会计分录怎么做？
借：应收账款贷：主营业务收入，应交税费；借：应交税费贷：银行存款
27楼
2022-12-20 21:16:49
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阿真：回复袁老师 执行小企业会计准则的一般纳税人应交税费下面应该设置哪些科目？
2022-12-20 21:28:53
袁老师：回复阿真应交增值税（进项税额），应交增值税（销项税额），未交增值税
2022-12-20 21:39:33
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 内心向暖 发表的提问：
老师您好：缴纳增值税的会计分录怎么做？
借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
28楼
2022-12-20 21:35:59
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内心向暖：回复彩丽老师 老师：增值税是从电子税务局缴纳吗？
2022-12-20 21:53:25
彩丽老师：回复内心向暖是的，签订了三方扣款协议的，增值税是从电子税务局网站上缴纳
2022-12-20 22:05:01
内心向暖：回复彩丽老师 教育费附加，地方教育费附加，城市维护建设税，怎么做分录啊？
2022-12-20 22:21:25
彩丽老师：回复内心向暖计提时: 借:税金及附加 贷: 应交税金-城建税 应交税金-教育附加 应交税金-地方教育附加 缴纳时: 借: 应交税金-城建税 应交税金-教育附加 应交税金-地方教育附加 贷:银行存款
2022-12-20 22:35:57
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
补缴增值税和滞纳金的会计分录怎么做？
您好！借应交税费-应交增值税（税务检查调整）贷应交税费-未交增值税。然后缴纳的时候，借应交税费-未交增值税 营业外支出 贷银行存款。
29楼
2022-12-21 19:53:16
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
每月结转增值税的会计分录怎么做，次月申报缴纳了增值税的会计分录是什么呀
你好，是一般纳税人结转未交增值税，缴纳税款分录？
30楼
2022-12-21 20:14:42
全部回复
豆豆：回复邹老师 当月结转增值税的分录，和次月缴纳上月增值税的分录
2022-12-21 20:32:25
邹老师：回复豆豆你好 结转增值税 借；应交税费——应交增值税（销项税额） 贷；应交税费——应交增值税（进项税额） 应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2022-12-21 20:59:10
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